1. Hanya Bank Sentral yang berhak menerbitkannya.
2. Bank Rusia sedang mengembangkan peraturan untuk pelaporan dan pemeliharaan catatan akuntansi di semua bank komersial.
3. Bank Sentral berisi semua bank komersial, sementara di dalamnya terdapat rekening perorangan dan badan hukum.
4. Bank Rusia memberikan pinjaman secara eksklusif kepada bank komersial. Sedangkan kegiatan usaha bank umum meliputi pemberian pinjaman kepada badan hukum dan masyarakat. Selain itu, fungsi bank umum antara lain menerima simpanan, melakukan transaksi, dan lain-lain.

Fitur kerjasama dengan bank umum

Beberapa orang percaya bahwa aktivitas bank umum tidak terkendali. Dan jika itu terjadi, uangnya akan “menghilang”. Faktanya, jika terjadi pencabutan izin oleh Bank Rusia atau kebangkrutan bank komersial, penyimpan menerima simpanannya. Simpanan dan bunganya harus dilunasi oleh Lembaga Penjamin Simpanan negara dalam waktu paling lama 14 hari. Benar, ada batasannya: jumlah kompensasi tidak melebihi 1.400.000 rubel.Tips untuk klien

• Ada atau perusahaan milik negara dan lembaga pemerintah bertindak sebagai pemegang saham. Untuk kerjasama jangka panjang, misalnya untuk membuka deposito, sebaiknya pilih lembaga keuangan tersebut. Misalnya Bank Tabungan, Gazprombank, TransCreditBank dan lain-lain. Anda dapat mengetahui apakah negara merupakan pemegang saham di situs resmi bank tersebut.
• Mereka yang berencana untuk menyetor uang ke rekening deposito di bank tertentu sebaiknya mengetahui terlebih dahulu peringkat bank tersebut. Peringkat tersebut disusun berdasarkan data Bank Sentral mengenai indikator kinerja utama. Ini akan memungkinkan

Perbedaan antara peran bank komersial dan Bank Sentral Rusia dalam ekonomi pasar

Bank secara aktif mengembangkan layanan dan operasi baru, memasuki pasar internasional, dan memperkenalkan teknologi informasi canggih. Lingkungan eksternal mereka tidak stabil, dan persyaratan otoritas pengawas dan pengatur sering berubah dan direvisi. Untuk mempelajari sistem perbankan secara detail, perlu menguasai semua tren terkini dalam perkembangan kegiatan perbankan dan memperhatikan persyaratan terkini peraturan perundang-undangan dan otoritas pengatur. Hal ini menciptakan kebutuhan untuk memperbarui pengetahuan secara berkala tentang dokumen peraturan, materi teoritis, dan memperluas wawasan seseorang.

Awalnya, bank muncul sebagai entitas komersial swasta, elemen infrastruktur perdagangan dan pasar. Ketika produksi komoditas berkembang dan lingkup peredaran uang meluas, peran bank dalam perekonomian meningkat. Saat ini, di semua negara maju, bank mewakili sektor perekonomian yang kuat, yang ditandai dengan tingkat konsentrasi modal yang tinggi, persaingan yang kuat, dan meningkatnya distribusi investasi antara berbagai jenis sekuritas dan perusahaan yang tergabung dalam industri yang berbeda (diversifikasi) .

Ilmuwan-ekonom: G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya, I.V. Lipsit, S.I. Ivanov, I.A.Gazizulina, V.Z. Chernyak, G.M. Tarasova, N.N. Belyavsky, M.P. Kalmykova dkk – menganggap bank sebagai jenis perantara keuangan khusus.

Di Eropa, bank tabungan dibuka lebih awal dibandingkan di Rusia. Yang pertama menerapkan aturan klasik menabung adalah meja kas, dibuka pada tahun 1778 di Hamburg. Pada tahun 1818, kantor tiket mulai beroperasi di Berlin dan Paris, setahun kemudian di Wina, kemudian di Milan.

Bank tabungan pertama mulai beroperasi pada tahun 1842 di Departemen Keuangan Moskow dan St. Meja kas ibu kota dan provinsi dipindahkan ke yurisdiksi Bank Negara Rusia, yang didirikan pada tahun 1860. Sejak tahun 1884, meja kas mulai dibuka di kas provinsi dan kabupaten. Syzran pada tahun-tahun itu adalah kota distrik dan merupakan bagian dari provinsi Simbirsk.

Ketika bank didirikan, kepentingan dua peserta terpenting dalam perekonomian berpotongan - pemilik tabungan dan pedagang yang membutuhkan modal untuk memperluas kegiatannya. Hal inilah yang menjadi cikal bakal lahirnya bank-bank. Seiring berkembangnya bank, mereka semakin memperluas jangkauan layanannya. Saat ini jangkauan layanan perbankan sangat beragam.

Bank adalah lembaga kredit yang memiliki hak eksklusif untuk melakukan operasi perbankan berikut secara keseluruhan: menarik dana dari individu dan badan hukum dalam simpanan, menempatkan dana tersebut atas namanya sendiri dan atas biayanya sendiri dengan syarat pembayaran kembali, pembayaran , urgensi, pembukaan dan pemeliharaan rekening bank untuk perorangan dan badan hukum. Bank dibagi menjadi dua kategori:

penerbit (bank yang berhak menerbitkan satuan mata uang nasional dan mengatur peredaran uang dalam negeri);

komersial.

Analisis materi teori dan data penelitian memungkinkan kita menarik kesimpulan sebagai berikut:

Bank Sentral adalah subjek utama regulasi moneter di negara-negara dengan ekonomi pasar.

Instrumen utama regulasi moneter adalah cadangan minimum, operasi pasar sekuritas terbuka, dan tingkat refinancing.

Bank Sentral adalah penghubung utama dalam sistem perbankan Rusia.

Status, tugas, fungsi, wewenang dan prinsip penyelenggaraan kegiatan Bank Sentral ditentukan oleh Konstitusi dan Undang-Undang Federal “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia”.

Modal dasar dan properti Bank adalah milik Federal.

Tujuan utama Bank Sentral adalah:

melindungi dan menjamin stabilitas rubel Rusia, termasuk daya beli dan nilai tukarnya terhadap mata uang asing;

pengembangan dan penguatan sistem perbankan Federasi Rusia, mis. Bank Sentral adalah badan pengaturan perbankan dan pengawasan kegiatan lembaga perkreditan.

Bank Sentral adalah konduktor kebijakan moneter negara.

Bank umum melakukan berbagai operasi yang berkaitan dengan peningkatan modal dan penempatannya, dan juga bertindak sebagai perantara dalam melakukan pembayaran, perantara pembelian dan penjualan sekuritas, dan memberikan berbagai layanan kepada kliennya. Bank komersial melakukan penyelesaian dalam perekonomian nasional negara tersebut dalam bentuk yang ditetapkan oleh Bank Sentral Federasi Rusia, atau diterima dalam praktik perbankan internasional.

Perbedaan utama antara bank komersial dan Bank Sentral Rusia adalah peran pengendalinya.

Perkenalan. Mengapa orang datang dengan bank?................................hal. 3

Dari sejarah bank pertama……………………………………………………………...hal. 4

Pembukaan bank tabungan di Eropa……………………………...p. 4

Bank Rusia…………………………………………………………….p. 4

Alasan Munculnya Bank……………………………………….p. 5

Bab I. Mengapa bank merupakan pencipta utama uang?................................hal. 5

Konsep modern “bank”, jenisnya…………………………hal. 5

Sistem perbankan dari berbagai jenis bank……………………………..p. 7

1. Bank Sentral……………………………………………………………...hal. 8

   1. Bentuk organisasi Bank Sentral………………………….p. 8

      Kedudukan, tujuan pokok dan fungsi Bank Sentral………….p. 9

      Struktur Bank Sentral dan Tugasnya………………….p. 16

      Wewenang dan fungsi Bank Sentral sehubungan dengan

lembaga perkreditan……………………………………………………………...hal. 19

Bank Umum……………………………………………………………hal. 20

1. Konsep bank umum, jenis dan organisasinya

perangkat…………………………………………………...halaman. 20

Prinsip-prinsip pengoperasian bank umum…………………..p. 24

Fungsi Bank Umum……………………………………hal. 25

Bab II. Analisis hubungan antar bank............hal. 26

Hubungan antara bank komersial dan Bank Rusia………….p. 26

Keadaan interaksi antara Bank Sentral Rusia dan salah satu bank komersial

bank komersial kota Syzran………………………………………..p. 29

Kesimpulan. Persamaan dan perbedaan kebijakan perbankan

ketika mencapai tujuan dalam kondisi pasar…………………hal. tigapuluh

1. Argumentasi, kesimpulan…………………………………………………hal. 31

Daftar Pustaka...................................................................................hal. 33

Lamaran..................................................................................hal. 35

SAYA. Perkenalan. Mengapa orang datang dengan bank?

Bank secara aktif mengembangkan layanan dan operasi baru, memasuki pasar internasional, dan memperkenalkan teknologi informasi canggih. Lingkungan eksternal mereka tidak stabil, dan persyaratan otoritas pengawas dan pengatur sering berubah dan direvisi. Untuk mempelajari sistem perbankan secara detail, perlu menguasai semua tren terkini dalam perkembangan kegiatan perbankan dan memperhatikan persyaratan terkini peraturan perundang-undangan dan otoritas pengatur. Hal ini menciptakan kebutuhan untuk memperbarui pengetahuan secara berkala tentang dokumen peraturan, materi teoritis, dan memperluas wawasan seseorang.

Awalnya, bank muncul sebagai entitas komersial swasta, elemen infrastruktur perdagangan dan pasar. Ketika produksi komoditas berkembang dan lingkup peredaran uang meluas, peran bank dalam perekonomian meningkat. Saat ini, di semua negara maju, bank mewakili sektor perekonomian yang kuat, yang ditandai dengan tingkat konsentrasi modal yang tinggi, persaingan yang kuat, dan meningkatnya distribusi investasi antara berbagai jenis sekuritas dan perusahaan yang tergabung dalam industri yang berbeda (diversifikasi) .

Ilmuwan-ekonom: G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya, I.V. Lipsit, S.I. Ivanov dkk – menganggap bank sebagai jenis perantara keuangan khusus. Penelitian kami dilakukan untuk memperjelas esensi bank ini. Dasar analitis dari karya ini adalah artikel dan monografi ilmuwan terkenal: I.A.Gazizulin, V.Z. Chernyak, G.M. Tarasova, N.N. Belyavsky, M.P. Kalmykov dan lainnya.

Relevansi pekerjaan ini jelas. Situasi perekonomian suatu negara sangat menentukan situasi dalam sistem perbankan. Permasalahan kebijakan perbankan yang diangkat oleh para penulis karya di bidang ekonomi masih relevan hingga saat ini. Ini adalah, pertama-tama, masalah meluasnya penggunaan layanan perbankan, yang secara aktif digunakan oleh perusahaan dan organisasi: penyelesaian tunai, kredit, deposito, perantara di pasar sekuritas dan di pasar valuta asing.

Tujuan penelitian: untuk menentukan seakurat mungkin persamaan dan perbedaan antara layanan Bank Sentral, untuk menunjukkan ruang lingkup penerapannya dalam praktik, untuk mengidentifikasi kelebihan dan kekurangan perekonomian Rusia dibandingkan dengan layanan serupa lainnya bank komersial.

Analisis literatur ilmiah dan jurnalistik memungkinkan kami untuk menetapkan tugas penelitian: mengungkap mekanisme kerja bank modern (Pusat dan komersial), menguraikan berbagai masalah yang dihadapi bank dalam menjalankan pekerjaannya sehari-hari dalam mengelola portofolio aset, manajemen risiko, likuiditas, dan profitabilitas.

Selama penelitian, kami bermaksud untuk mengkonfirmasi atau menyangkal hipotesis: dasar yang menentukan perbedaan antara bank komersial dan Bank Sentral Rusia adalah peran pengendali dari bank tersebut.

1. Dari sejarah bank pertama.

Kajian ilmu ekonomi makro tidak mungkin dilakukan tanpa mempelajari proses dan mekanisme perekonomian yang menentukan kehidupan perekonomian suatu negara secara keseluruhan.

Yang paling terorganisir dan tegas di negara-negara dengan mekanisme ekonomi maju adalah bank dan sistem perbankan.

Bank adalah gambaran ekonomi yang sangat kuno. Dipercaya bahwa bank pertama muncul di Timur Kuno pada abad ke-7 – ke-6. BC, ketika tingkat kesejahteraan masyarakat memungkinkan mereka untuk menabung sambil mempertahankan tingkat konsumsi saat ini yang dapat diterima. Kemudian Yunani kuno mengambil alih tongkat estafet. Di sini kuil-kuil yang paling dihormati mulai menerima uang untuk disimpan selama perang, karena pihak-pihak yang bertikai menganggap perampokan tempat-tempat suci tidak dapat diterima.

Namun begitu kantong harta karun muncul di brankas bank kuno, mata pengusaha lokal - pedagang dan pengrajin - beralih ke arah mereka. Mereka memiliki pertanyaan yang masuk akal: apakah mungkin menggunakan tabungan orang lain untuk sementara waktu untuk memperluas skala operasi mereka? Tentu saja, dengan biaya tertentu?

2. Pembukaan bank tabungan di Eropa.

Di Eropa, bank tabungan dibuka lebih awal dibandingkan di Rusia. Yang pertama menerapkan aturan klasik menabung adalah meja kas, dibuka pada tahun 1778 di Hamburg. Pada tahun 1818, kantor tiket mulai beroperasi di Berlin dan Paris, setahun kemudian di Wina, kemudian di Milan.

3. Bank Rusia.

Rusia di bawah reformis besar - Peter I dan Catherine II - terus-menerus meminjam dari Barat tidak hanya cara hidup, tetapi juga teknologi maju dalam produksi serta sistem kredit dan keuangan.

Catherine II mendirikan apa yang disebut perbendaharaan aman - bank-bank negara. Mereka mengeluarkan pinjaman dan menerima simpanan. Klien bank-bank milik negara adalah orang-orang terkaya - bangsawan, pedagang, pemilik tanah.

Setelah pendirian bank-bank milik negara oleh Catherine II, hampir satu abad akan berlalu sebelum dimulainya reformasi baru dalam sistem keuangan negara Rusia. Pada tanggal 30 Oktober 1841, melalui Dekritnya, Kaisar Nicholas I memerintahkan pembukaan lembaga-lembaga khusus untuk “menyediakan sarana bagi orang-orang yang tidak mencukupi dari tingkat apa pun untuk menabung dengan cara yang pasti dan menguntungkan dengan sisa-sisa kecil dari pengeluaran mereka sebagai cadangan untuk kebutuhan masa depan. ”

Bank tabungan pertama mulai beroperasi pada tahun 1842 di Departemen Keuangan Moskow dan St. Meja kas ibu kota dan provinsi dipindahkan ke yurisdiksi Bank Negara Rusia, yang didirikan pada tahun 1860. Sejak tahun 1884, meja kas mulai dibuka di kas provinsi dan kabupaten. Syzran pada tahun-tahun itu adalah kota distrik dan merupakan bagian dari provinsi Simbirsk. Pada akhir abad ke-19, kota ini menjadi pusat perdagangan utama di wilayah Volga Tengah. Hal ini difasilitasi oleh jalur sungai dan kereta api yang menghubungkan Syzran dengan banyak kota di Rusia. Industri penggilingan tepung, penyamakan kulit, pakaian, logam dan pengerjaan kayu menarik banyak pedagang dan industrialis.

4. Alasan munculnya bank.

Ketika bank didirikan, kepentingan dua peserta terpenting dalam perekonomian berpotongan - pemilik tabungan dan pedagang yang membutuhkan modal untuk memperluas kegiatannya. Hal inilah yang menjadi cikal bakal lahirnya bank (Gbr. 1). Seiring berkembangnya bank, mereka semakin memperluas jangkauan layanannya. Saat ini jangkauan layanan perbankan sangat beragam. Bank bukan sekedar “celengan” – mereka tahu bagaimana membuat uang tumbuh dan menghasilkan pendapatan bagi pemilik tabungan. Pada saat yang sama, pemilik tabungan bahkan tidak perlu melakukan investasi komersial atas dana mereka sendiri - bankir akan melakukan ini untuk mereka.

Bab I. Mengapa bank merupakan pencipta utama uang?

1. Konsep modern “bank”, jenis-jenisnya.

Sebelum mendefinisikan jenis-jenis bank, perlu diberikan konsep: apa itu bank?

Dalam kamus S.I. Ozhegova mendefinisikan kata “bank” sebagai: “lembaga kredit besar.” Dalam kamus ensiklopedis pengusaha, “bank adalah lembaga ekonomi khusus yang fungsi utamanya menghimpun dana, memberikan pinjaman tunai, menerbitkan uang kertas dan surat berharga”.

Dalam buku pegangan pengelola ekonomi, “bank adalah lembaga keuangan yang melakukan kegiatan operasional yang berkaitan dengan penghimpunan dana dan intermediasi pembayaran (operasi pasif), serta penerbitan surat berharga dan penggunaan dana pinjaman bank dengan menyediakan berbagai jenis pinjaman (operasi aktif)”.

Bank adalah lembaga kredit yang memiliki hak eksklusif untuk melakukan operasi perbankan berikut secara keseluruhan: menarik dana dari individu dan badan hukum dalam simpanan, menempatkan dana tersebut atas namanya sendiri dan atas biayanya sendiri dengan syarat pembayaran kembali, pembayaran , urgensi, pembukaan dan pemeliharaan rekening bank untuk perorangan dan badan hukum.

Tujuan utama bank adalah memediasi pergerakan dana dari pemberi pinjaman ke peminjam dan dari penjual ke pembeli. Bank, sebagai subjek risiko keuangan, memiliki dua karakteristik penting yang membedakannya dengan subjek lainnya.

Pertama, bank dicirikan oleh pertukaran ganda kewajiban utang: mereka menempatkan kewajiban utangnya sendiri (deposito, sertifikat deposito, sertifikat tabungan, dll.), dan dana yang dimobilisasi atas dasar ini ditempatkan pada kewajiban utang dan surat berharga yang diterbitkan oleh pihak lain. . Hal ini membedakan bank dari pialang dan dealer keuangan, yang beroperasi di pasar keuangan tanpa menerbitkan utangnya sendiri.

Kedua, bank dibedakan dengan menerima kewajiban tanpa syarat dengan jumlah utang yang tetap kepada individu dan badan hukum, misalnya, ketika menempatkan dana klien di rekening dan deposito, ketika menerbitkan sertifikat deposito. Hal ini membedakan bank dari berbagai dana investasi yang memobilisasi sumber daya dengan menerbitkan sahamnya sendiri. Kewajiban yang ditetapkan dalam jumlah utang membawa risiko terbesar bagi perantara (bank), karena harus dibayar penuh terlepas dari kondisi pasar, sedangkan dana investasi (perusahaan) mendistribusikan semua risiko yang terkait dengan perubahan nilai asetnya dan kewajiban di antara para pemegang sahamnya.

Dalam masyarakat yang beradab, pemilik tabungan akan setuju untuk meminjamkannya hanya dengan mekanisme “berbagi risiko dan kerugian”, yaitu hanya melalui bank. Dan oleh karena itu peminjam terpaksa membayar jasa perantara keuangan ini.

Kita telah mengetahui bahwa salah satu fondasi utama perekonomian di dunia adalah perdagangan, dan oleh karena itu, pembayaran uang untuk barang yang dibeli adalah salah satu transaksi ekonomi yang paling luas. Seberapa cepat dan aman pembayaran tersebut akan dilakukan; tergantung pada seluruh keadaan perdagangan dan produksi.

Sejak lama, bank mulai menjadi perantara dalam menyelesaikan masalah ini. Mereka menciptakan sistem pembayaran nontunai, yang sangat memudahkan perdagangan dan memberikan dorongan kuat bagi seluruh kemajuan ekonomi umat manusia. Saat ini, tanpa layanan perbankan dan pembayaran tanpa uang tunai, perdagangan dan segala bentuk aktivitas komersial legal lainnya tidak akan ada (coba, misalnya, bayangkan mengorganisir transaksi perdagangan antara perusahaan Rusia dan Australia di dunia yang tidak memiliki bank, dan semua pembayaran tidak dapat dilakukan. hanya dilakukan secara tunai).

Bank pusat adalah badan pemerintah yang dirancang untuk membangun dan mengatur sistem kredit negara. Ia bertanggung jawab atas kegiatan semua bank komersial di negara tersebut, karena rekening giro entitas tertentu dalam sistem ini berada di bawah yurisdiksi Bank Sentral. Ia mengembangkan sistem prinsip akuntansi dan pelaporan untuk semua lembaga perkreditan, dan mereka, pada gilirannya, wajib mematuhinya. Jika perlu, badan pemerintah ini dapat mengeluarkan pinjaman kepada bank komersial untuk transaksi keuangan dan ekonomi mereka. Selain itu, Bank Sentral hanya berwenang menerbitkan atau mengeluarkan uang kertas.

Bank komersil– lembaga swadaya masyarakat yang fungsi pokoknya memenuhi kebutuhan badan hukum dan perseorangan negara untuk memperoleh keuntungan sendiri. Mereka dapat mengeluarkan pinjaman untuk berbagai kebutuhan dan menerima simpanan masyarakat dengan tingkat bunga yang berbeda-beda, memelihara rekening giro perusahaan, melakukan transaksi valuta asing dan transaksi dengan surat berharga dan logam mulia. Selain itu, bank umum berhak menukarkan uang kertas yang rusak dengan yang baru. Rekening giro lembaga kredit tersebut terletak di Bank Sentral, dan jika perlu, dapat menerima dana kredit dari Bank Sentral Rusia.

Dengan demikian, kita dapat mengatakan bahwa Bank Sentral mendominasi semua bank umum, mengembangkan berbagai peraturan dan prinsip bagaimana bank melakukan aktivitasnya, dan juga mengontrol pekerjaannya, melakukan berbagai pemeriksaan dan menganalisis pelaporan. Pada gilirannya, kegiatan bank umum ditujukan untuk memenuhi kepentingan penduduk dan badan usaha yang terdaftar secara sah di negara tersebut. Mereka dapat mengeluarkan pinjaman, menerima deposito, menukar mata uang, dan menjual logam mulia.

Bank sentral, sebagai salah satu jenis bank, berbeda dari jenis bank lainnya. Perbedaan utamanya adalah ia bekerja pada tingkat hubungan ekonomi makro, melayani kebutuhan perekonomian nasional secara umum, dan melakukan apa yang tidak dilakukan bank lain, yaitu mengeluarkan uang tunai ke dalam perekonomian. Perbedaan antara bank sentral dan bank umum dapat dilihat pada parameter lain:

1. Berdasarkan orientasi sasaran. Menghasilkan keuntungan bukanlah motif sasaran kegiatan bank sentral. Berbeda dengan bank komersial, sebaliknya, ia bekerja demi keuntungan.

2. Berdasarkan jenis properti. Modal bank sentral paling sering menjadi milik negara, sedangkan bank umum dalam ekonomi pasar bentuk kepemilikan modal yang paling umum adalah saham gabungan.

3. Berdasarkan jumlah dan modal dasar. Setiap negara mempunyai bank sentral nasionalnya sendiri; Bank komersial bisa berjumlah puluhan, ratusan, atau bahkan ribuan, bergantung pada tradisi nasional, skala ekonomi, dan luas wilayah. Oleh karena itu, wajar saja jika berdasarkan permodalannya, bank umum dibagi menjadi lembaga perkreditan besar, menengah dan kecil. Tidak perlu membagi bank sentral berdasarkan jumlah modalnya, karena di setiap negara hanya ada satu bank sentral.

4. Berdasarkan bidang kegiatan. Bank komersial, yang menyediakan berbagai layanan tertentu, dapat bersifat universal dan terspesialisasi. Kriteria klasifikasi bank sentral ini telah diubah, karena menurut statusnya dan wewenang yang dilimpahkan kepadanya, bank sentral bertindak sebagai lembaga moneter universal yang melakukan berbagai operasi dan layanan.

5. Berdasarkan fokus industri. Seringkali bank komersial fokus melayani sektor perekonomian tertentu. Mereka bahkan menekankan komitmen mereka terhadap industri atas nama mereka. Di berbagai negara, misalnya, terdapat bank perdagangan luar negeri, ekspor-impor, industri, pertanian, minyak, gas, maritim, penerbangan dan sejenisnya, yang yayasan atau klien utamanya adalah perusahaan-perusahaan di sektor ekonomi terkait. Tentu saja, bank sentral, yang kegiatannya memenuhi kebutuhan perekonomian nasional secara umum, tidak dapat bersifat sektoral.

6. Secara regional. Berdasarkan sifat kegiatannya, bank sentral adalah lembaga nasional yang melayani entitas ekonomi di seluruh negeri. Dalam konteks tugas yang diberikan kepadanya, mereka juga mengadakan hubungan moneter dan kredit internasional. Bank umum dapat dibagi menjadi regional (lokal), kota, antardaerah, dan internasional.

7. Menurut klien. Nasabah bank sentral dan bank komersial adalah badan hukum dan perorangan. Namun perbedaan mendasarnya adalah bahwa bank sentral tidak secara langsung melayani produsen komoditas (kecuali jika tidak ada lembaga perbankan bisnis di wilayah tertentu); klien bank sentral adalah bank komersial yang melayani agen perekonomian tertentu, pemerintah, dan pemerintah. , institusi militer dan lainnya.

8. Menurut undang-undang. Seringkali, bank sentral dan bank komersial diatur oleh berbagai jenis undang-undang. Kegiatan bank sentral merupakan bidang penerapan hukum publik, kegiatan bank umum merupakan bidang penerapan hukum ekonomi, undang-undang khusus yang mengatur kegiatan bank sebagai badan usaha.

9. Berdasarkan sifat subordinasi (akuntabilitas). Bank sentral, sebagai entitas yang mewakili kekuasaan negara di bidang moneter, seringkali hanya bertanggung jawab kepada lembaga legislatif. Bank umum hanya bertanggung jawab kepada pemegang sahamnya, kepada siapa mereka mengumumkan hasil pekerjaannya untuk periode pelaporan pada rapat tahunan.

10. Tentang dukungan hukum untuk memulai kegiatan. Awal mula kegiatan bank sentral ditetapkan dengan tindakan kekuasaan tertinggi negara. Bank Negara Kekaisaran Rusia, misalnya, didirikan berdasarkan Keputusan Kekaisaran Rusia, Bank Sentral Federasi Rusia - berdasarkan Keputusan Presiden Federasi Rusia. Awal mula kegiatan bank umum diawali dengan diperolehnya izin dari bank sentral. Izin tersebut mungkin ada beberapa, termasuk izin untuk melakukan transaksi valuta asing.

11. Tentang pengawasan dan pengendalian. Di Federasi Rusia, misalnya, sebuah organisasi audit dengan reputasi profesional yang tinggi ditunjuk untuk mengaudit aktivitas Bank Rusia. Mengenai masalah kegiatan tertentu, Bank Rusia dapat diaudit oleh Kamar Rekening Federasi Rusia. Pengawasan dan pengendalian terhadap kerja bank umum dapat dilakukan baik oleh instansi pemerintah yang diberi wewenang khusus maupun oleh bank sentral.

Dalam beberapa tahun terakhir, perubahan global telah terjadi pada sistem perbankan di masing-masing negara, khususnya Rusia.

Pembentukan hubungan pasar di Rusia dan tugas jangka panjang pembangunan ekonomi negara tersebut menimbulkan tuntutan baru pada stabilitas dan skala fungsi sistem perbankan. Menjamin keseimbangan dan stabilitas sistem perbankan, pada gilirannya, tidak mungkin dilakukan tanpa penyelesaian permasalahan pengelolaan kegiatan perbankan dan pengaturan likuiditas bank. Namun, kekhasan ekonomi Rusia memerlukan studi lebih lanjut tentang teori dan praktik regulasi moneter global dan Rusia, khususnya studi tentang beberapa isu yang jarang dipelajari, termasuk aspek terapan, persyaratan yang memiliki kekurangan tertentu, atau terlalu rumit untuk diterapkan. .

Tautan utama dalam sistem perbankan negara bagian mana pun adalah bank sentral negara tersebut. Di berbagai negara, bank-bank tersebut disebut berbeda: Rakyat, Negara Bagian, Emisi, Cadangan, Sistem Federal Reserve (AS), Bank Inggris, Bank Jepang, Bank Italia, Bank Sentral Federasi Rusia, dll.

Bank sentral muncul dalam proses sejarah perkembangan sistem perbankan. Awalnya, istilah “bank sentral” berarti bank terbesar dengan koneksi terluas dalam sistem perbankan. Lambat laun, bank-bank tersebut memonopoli fungsi penerbitan uang dan menjadikan dirinya sebagai pusat penerbitan uang di negara tersebut. Mereka kemudian menerima wewenang khusus untuk melayani pemerintah negara mereka, serta memberikan pinjaman kepada bank dan, sebagai pemberi pinjaman terakhir, memperluas pengaruh peraturan mereka pada sistem perbankan nasional.

Bank sentral di negara bagian mana pun menempati tempat khusus dalam sistem kredit dan keuangan. Pentingnya bank sentral adalah bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan moneter dan stabilitas sistem perbankan secara keseluruhan. Sistem perbankan modern dicirikan oleh dua ciri mendasar: pertama, sistem ini diatur (dan, seiring dengan pengaturan mandiri, terdapat regulasi terpusat oleh bank sentral), dan kedua, berbasis pasar (hasil akhir dari sistem perbankan). kegiatan lembaga perkreditan adalah penjualan jasa perbankan di pasar dalam lingkungan yang semakin kompetitif).

Aktivitas bank sentral memanifestasikan dirinya terutama pada hubungan ekonomi tingkat makro. Dengan memastikan organisasi rasional sirkulasi moneter dan pembangunan non-inflasi, hal ini menciptakan kondisi untuk melestarikan nilai uang dan dengan demikian untuk pembangunan sosial seluruh masyarakat dan warga negaranya.

Namun sebagai badan hukum, bank sentral melakukan transaksi individual dengan badan usaha tertentu lainnya. Tingkat mikro hubungan ekonomi termanifestasi sepenuhnya di sini, namun bank sentral, tidak seperti bank lain, tidak bekerja untuk dirinya sendiri, tetapi untuk perekonomian secara keseluruhan. Perbedaan antara bank sentral dan bank umum disajikan pada Tabel 1.

Tabel 1. Perbandingan isi dan fungsi bank yang menjalankan kekuasaan negara dan bank umum

Dengan demikian, dengan menganalisis tabel ini, kita dapat mengatakan bahwa Bank Sentral mendominasi semua bank umum, mengembangkan berbagai peraturan dan prinsip bagaimana bank melakukan aktivitasnya, dan juga mengontrol pekerjaannya, melakukan berbagai pemeriksaan dan menganalisis pelaporan. Pada gilirannya, kegiatan bank umum ditujukan untuk memenuhi kepentingan penduduk dan badan usaha yang terdaftar secara sah di negara tersebut. Mereka dapat mengeluarkan pinjaman, menerima deposito, menukar mata uang, dan menjual logam mulia.

Status hukum, fungsi, prinsip-prinsip organisasi dan kegiatan Bank Sentral Federasi Rusia ditentukan oleh Konstitusi Federasi Rusia, Undang-Undang Federal “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia (Bank Rusia)”, dan Hukum Federal “Tentang Bank dan Aktivitas Perbankan”. Pengalaman menjalankan Bank Rusia dalam ekonomi pasar masih terbatas dan undang-undang Rusia tentang Bank Sentral Federasi Rusia masih sangat muda.

Independensi Bank Rusia dalam menjalankan fungsi yang ditetapkan oleh Konstitusi Federasi Rusia adalah dasar, prinsip utama status konstitusional dan hukumnya. Norma-norma konstitusional di atas diatur dalam Undang-Undang Bank Rusia, yang secara jelas membedakan status Bank Rusia, yang menunjukkan bahwa hal itu ditentukan oleh Konstitusi Federasi Rusia dan undang-undang saat ini. Independensi bank sentral diyakini merupakan jaminan efektivitas kebijakan moneter yang bertujuan menstabilkan harga dan daya beli mata uang nasional. Namun independensi bank sentral tidak boleh dipahami secara mutlak.

Faktor utama independensi bank sentral antara lain sebagai berikut:

1. Kepemilikan modal. Ada tiga pilihan pengendalian yang diketahui berdasarkan bentuk kepemilikan modal bank sentral. Di Federasi Rusia, properti Bank Rusia adalah milik federal. Bank Rusia memiliki modal dasar sebesar 3 miliar rubel. Bank Rusia memiliki, menggunakan, dan membuang properti, termasuk emas dan cadangan devisa. Penyitaan dan pembebanan properti Bank Rusia tanpa persetujuannya tidak diperbolehkan, kecuali ditentukan lain oleh hukum federal.
2. Ketersediaan keuntungan dan distribusinya. Sisa keuntungan Bank Rusia diarahkan oleh Dewan Direksi ke cadangan dan dana untuk berbagai keperluan. Namun, kenyataan bahwa Bank Sentral mentransfer sebagian keuntungannya kepada negara membuat Bank Sentral bergantung pada negara, yang terus-menerus ditujukan pada seigniorage (di beberapa negara, jumlah spesifiknya bahkan dimasukkan dalam anggaran negara).
3. Sifat penunjukan pengurus. Derajat independensi akan ditentukan oleh tata cara pengangkatan kepala bank sentral. Ketua Bank Sentral Federasi Rusia diangkat oleh Duma Negara untuk masa jabatan 4 tahun. Sebagai perbandingan, ketua dewan gubernur Sistem Federal Reserve AS dan anggotanya ditunjuk oleh presiden dengan persetujuan Kongres selama 14 tahun.
4. Peraturan perundang-undangan tentang kemungkinan pembiayaan defisit anggaran secara langsung atau tidak langsung. Semakin terbatas pinjaman langsung bank sentral kepada pemerintah, semakin independen bank sentral tersebut. Di Federasi Rusia, undang-undang melarang pinjaman langsung kepada pemerintah untuk membiayai defisit anggaran negara, serta pembelian surat berharga pemerintah pada penempatan awal, kecuali hal ini ditentukan oleh undang-undang tentang anggaran negara. Negara tidak bertanggung jawab atas kewajiban Bank Rusia, dan Bank Rusia atas kewajiban negara, kecuali mereka telah memikul kewajiban tersebut atau kecuali ditentukan lain oleh undang-undang federal. Bank Rusia menjalankan pengeluarannya dari pendapatannya sendiri.

Bagaimanapun, hubungan yang erat diperlukan antara bank sentral dan negara (pemerintah) karena keduanya beroperasi dalam ruang ekonomi yang sama dan kebijakan ekonomi negara tidak dapat berhasil dilaksanakan tanpa koordinasi yang jelas dengan kebijakan keuangan negara. bank sentral. Dalam jangka panjang, kebijakan bank sentral harus mengikuti prioritas kebijakan makroekonomi pemerintah.

Di sisi lain, adanya ikatan yang erat tidak berarti bahwa negara dapat mempengaruhi kebijakan bank sentral tanpa batas, menentukan kebijakan apapun, karena dalam hal ini bank sentral akan kehilangan independensinya dan tidak mampu melaksanakannya. keluar tugas-tugas spesifik yang diberikan kepadanya dengan baik.fungsi dan tugas. Oleh karena itu, agar dapat beroperasi secara efektif, bank sentral memerlukan tingkat independensi yang signifikan terhadap lembaga eksekutif.

Tanpa menetapkan bentuk organisasi dan hukum tertentu, undang-undang federal tentang Bank Sentral sekaligus menetapkan bahwa Bank Rusia adalah badan hukum dan memiliki stempel dengan gambar Lambang Negara Federasi Rusia dan namanya.

Pemilihan salah satu bank dari jumlah total bank ke peran bank sentral berarti awal dari pembentukan sistem perbankan dua tingkat di negara masing-masing, di tingkat teratas di mana bank sentral berada.

Dalam literatur ekonomi dalam negeri, perhatian diberikan kepada Bank Sentral. Para ilmuwan, ekonom dan politisi saat ini sedang memperdebatkan status, tujuan, fungsi, akuntabilitas dan independensi Bank Sentral.

Mari kita renungkan pembahasan masalah penentuan status Bank Sentral.

Sudut pandang berikut mengenai penentuan status Bank Sentral ditemukan dalam literatur ekonomi:

1. lembaga;
2. layanan federal (kementerian);
3. bank federal (bank negara federal);
4. perusahaan;
5. kekuatan moneter;
6. otoritas publik;
7. perusahaan pemerintah;
8. badan pemerintah federal.

Mari kita pertimbangkan lebih detail interpretasi status Bank Rusia.

Literatur ilmiah telah menyatakan posisi berbeda mengenai bentuk organisasi dan hukum Bank Rusia. Menurut A. Badtiev, kekhasan status hukum Bank Rusia sesuai dengan bentuk organisasi dan hukum seperti lembaga negara. Suatu lembaga, sesuai dengan dokumen konstituennya, berhak melakukan kegiatan yang menghasilkan pendapatan. Menurut AV Shestakov, dalam undang-undang perdata Federasi Rusia terdapat bentuk organisasi dan hukum yang isinya serupa dengan "badan hukum hukum publik" - ini adalah sebuah institusi. “Salah satu tujuan lembaga sebagai organisasi nirlaba adalah menjalankan fungsi pengelolaan untuk tujuan mencapai kemaslahatan umum.” Namun, menurut Art. 120 KUH Perdata Federasi Rusia, “lembaga adalah organisasi yang didirikan oleh pemiliknya untuk menjalankan fungsi manajerial ... atau fungsi lain yang bersifat non-komersial dan dibiayai olehnya seluruhnya atau sebagian.” status lembaga tidak sesuai dengan ketentuan Undang-undang Bank Sentral Federasi Rusia, khususnya Art. 2, berdasarkan mana Bank Rusia melaksanakan pengeluarannya dengan mengorbankan pendapatannya sendiri. Diketahui bahwa Bank Sentral membiayai pengeluarannya dari pendapatannya sendiri. Oleh karena itu, Bank Sentral, menurut kami, bukanlah sebuah institusi. L. Efimova mengklasifikasikan Bank Rusia sebagai perusahaan kesatuan negara. Namun, perusahaan kesatuan negara adalah organisasi komersial, dan Bank Rusia, berdasarkan Art. 3 Undang-Undang “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia” bertindak sebagai organisasi nirlaba.

Modal dan properti Bank Rusia adalah milik federal, melalui kompleks propertinya, pemerintah mencapai tujuan tertentu di bidang moneter. Menurut Seni. 114 Konstitusi Federasi Rusia, “...Pemerintah Federasi Rusia... menjamin penerapan... kebijakan keuangan, kredit dan moneter yang terpadu.” Jika kita fokus pada kata “tunggal”, maka yang dimaksud hanyalah koordinasi kebijakan moneter dengan kebijakan keuangan yang sepenuhnya berada di bawah kendali pemerintah. Jika tidak, ternyata pemerintah yang menjalankan kebijakan moneter dengan melimpahkan kewenangan tersebut kepada dinasnya (kementerian). Namun, sebagai argumen tandingan, pertama-tama, fakta bahwa mengkonsolidasikan status layanan federal akan melanggar prinsip independensi Bank Rusia dan akan menundukkannya kepada pemerintah. Kedua, tampaknya mustahil bagi pemerintah untuk melaksanakan suatu kebijakan dan mendelegasikan pelaksanaannya kepada badan yang independen. Ketiga, Bank Rusia tidak memiliki kewenangan mengatur terkait bank dan tidak berhak ikut campur dalam kegiatan operasionalnya.

Menurut Seni. 2 Undang-Undang “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia”, “... Modal dasar dan properti lain Bank Rusia adalah milik federal”, dan Art. 114 Konstitusi Federasi Rusia, “... Pemerintah Federasi Rusia... mengelola properti federal,” yang secara tidak langsung dapat dikaitkan dengan versi bank federal (bank negara federal). Namun, dalam undang-undang Rusia, Bank Rusia tidak secara langsung disebut sebagai bank federal.

Kehadiran tanda-tanda badan hukum dan fakta bahwa pengeluarannya dilakukan dengan mengorbankan pendapatannya sendiri (Pasal 2 Undang-Undang “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia”) secara tidak langsung menunjukkan penentuan status Bank Negara. Rusia sebagai sebuah perusahaan. Namun, menurut Art. 132 KUH Perdata Federasi Rusia, perusahaan adalah kompleks properti yang digunakan untuk melakukan kegiatan wirausaha.” Dan menurut Seni. 3. Undang-undang “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia”, menghasilkan keuntungan bukanlah tujuan kegiatannya.

Penetapan Mahkamah Konstitusi Federasi Rusia No. 268-O tanggal 14 Desember 2000 “Tentang pemeriksaan konstitusionalitas bagian ketiga Seni. 75 Undang-Undang Federal “Tentang Bank Sentral (Bank Rusia)” mengklasifikasikan hak eksklusif untuk mengeluarkan uang dan fungsi utama - melindungi dan memastikan stabilitas rubel - sebagai fungsi kekuasaan negara. Namun, definisi Bank Rusia sebagai otoritas moneter dibuktikan dengan tidak mengizinkan pengalihan fungsinya, kekuasaan negaranya kepada badan hukum yang hanya berstatus hukum perdata.

Dalam paragraf 2 Seni. 75 Konstitusi Federasi Rusia memuat gambaran tidak langsung tentang Bank Rusia sebagai salah satu badan pemerintah yang menjalankan fungsi utamanya “secara independen dari badan pemerintah lainnya”. Meskipun demikian, Bank Rusia tidak termasuk dalam daftar badan pemerintah.

Bank Rusia juga diusulkan untuk dianggap sebagai perusahaan negara. Menurut Seni. Undang-undang Federal 12 Januari 1996 No. 7-FZ “Tentang Organisasi Nirlaba” mengakui perusahaan negara sebagai organisasi nirlaba yang didirikan berdasarkan undang-undang federal, tidak memiliki keanggotaan, didirikan oleh Federasi Rusia berdasarkan kontribusi properti dan diciptakan untuk menjalankan fungsi sosial, manajerial, atau fungsi sosial lainnya yang bermanfaat.

Beberapa penulis percaya bahwa Bank Rusia adalah badan pemerintah federal dengan status khusus. Pandangan ini didukung oleh fakta bahwa Bank Rusia mempunyai kewenangan untuk mengeluarkan peraturan, serta menerapkan sanksi hukum. Kekuasaan seperti itu hanya dimiliki oleh badan-badan pemerintah. Selain itu, interpretasi literal dari Konstitusi Federasi Rusia, di Bagian 2 Seni. 75 yang berbicara tentang independensi Bank Sentral Federasi Rusia dari badan pemerintah lainnya. Dengan pendekatan ini, pemberian status badan hukum kepada Bank Rusia diperlukan untuk partisipasinya dalam perputaran properti.

Banyak ekonom percaya bahwa penetapan status Bank Sentral Rusia berarti perlunya mengembangkan cabang hukum publik dan menjadikan Bank Sentral sebagai perusahaan publik, atau mengubah Konstitusi dan mengakui Bank Sentral sebagai badan kekuasaan negara. yakni kekuasaan keempat selain eksekutif, legislatif, dan yudikatif.

Analisis sebelumnya menunjukkan bahwa, meskipun isu ini penting, status Bank Rusia belum sepenuhnya ditentukan. Penulis percaya bahwa status Bank Rusia dapat didefinisikan sebagai badan hukum unik yang memiliki sifat hukum tertentu, status dan kekuasaan konstitusional dan hukum khusus, yang sifat dan kekhususannya hanya ditentukan dalam Undang-Undang Federal “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia (Bank Rusia)”.

Peran bank sentral sebagai badan khusus pemerintahan, hubungannya dengan unsur pengelolaan ekonomi lainnya diwujudkan melalui fungsi-fungsi yang dijalankannya. Pengetahuan dan penggunaan fungsi bank sentral memungkinkan untuk menentukan dengan jelas arah kegiatannya dalam perekonomian negara.

Untuk lebih jelasnya, perlu didefinisikan perbedaan antara konsep “tujuan kegiatan” dan “fungsi” Bank Rusia. Tujuan kegiatan harus dipahami sebagai serangkaian masalah utama tertentu, yang penyelesaiannya berada dalam yurisdiksi Bank Sentral Federasi Rusia, dan fungsi jenis kegiatan yang bertujuan untuk memecahkan masalah ini terus-menerus dijalankan.

Pengungkapan esensi Bank Sentral akan terlengkap ketika mempertimbangkan fungsinya. Perlu kita perhatikan bahwa pertanyaan mengenai fungsi Bank Sentral juga masih bisa diperdebatkan.

Kontradiksi diamati bahkan di tingkat undang-undang Federasi Rusia: ayat 2 Seni. 75 Konstitusi Federasi Rusia menyatakan bahwa fungsi utama Bank Sentral Federasi Rusia adalah untuk melindungi dan menjamin stabilitas rubel. Sementara itu, Seni. 3 Undang-Undang Federal “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia (Bank Rusia)” mencakup perlindungan dan penyediaan rubel di antara tujuan Bank Rusia.

Perlu disebutkan bahwa tujuan dan fungsi Bank Sentral seringkali membingungkan. Hal ini disebabkan adanya perbedaan pemahaman terhadap istilah “fungsi” dalam ilmu ekonomi dan ilmu hukum. Dari sudut pandang perbankan, fungsi adalah sesuatu yang spesifik yang mempunyai sifat interaksi yang konstan antara bank secara keseluruhan dan lingkungan eksternal. Dari sudut pandang hukum perbankan, fungsi tersebut menyatakan arah kegiatan, oleh karena itu fungsi Bank Sentral adalah kegiatannya sebagai badan tersendiri, sebagai badan hukum tersendiri dalam hubungannya dengan badan lain, yang didirikan dengan undang-undang dan dilaksanakan oleh bank untuk mencapai tujuannya.

Setelah mengalami perubahan signifikan, tujuan Bank Rusia modern sesuai dengan Undang-Undang Federal “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia (Bank Rusia)” adalah sebagai berikut:

1. melindungi dan menjamin stabilitas rubel;
2. pengembangan dan penguatan sistem perbankan Federasi Rusia;
3. memastikan berfungsinya sistem pembayaran secara efisien dan tidak terputus.

Dari sudut pandang hukum perbankan, Bank Sentral sebagai suatu lembaga diciptakan oleh negara untuk menjalankan fungsi-fungsi inherennya saja. Oleh karena itu, daftar fungsi sepenuhnya ditentukan oleh undang-undang federal dan dapat berubah tergantung pada pemahaman pembuat undang-undang tentang tujuan yang ditetapkan Bank Sentral.

Dalam seni. 4 Undang-Undang Federal “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia (Bank Rusia)” memberikan daftar 19 fungsi.

Dalam literatur ekonomi, kita dapat menemukan berbagai klasifikasi fungsi Bank Rusia.

Berdasarkan arah kegiatannya, dibedakan antara fungsi kegiatan ekonomi dan fungsi kegiatan administratif, yang pada gilirannya terdiri dari fungsi organisasi (organisasi dan pengelolaan peredaran uang) dan fungsi perlindungan peredaran uang sipil dan kepentingan penabung. (kreditur).

Fungsi dasar dan fungsi tambahan dibagi menurut tingkat kepentingannya. Yang utama termasuk yang bertujuan menjaga stabilitas unit moneter. Diantaranya adalah regulasi (pengelolaan perputaran uang secara keseluruhan, pengaturan sektor moneter, pengaturan permintaan dan penawaran kredit), pengendalian (pemantauan fungsi sistem kredit dan perbankan, pengendalian mata uang) dan pelayanan (organisasi pembayaran dan hubungan penyelesaian bank, bank pemberi pinjaman dan fungsi pemerintah, jasa keuangan pemerintah). Fungsi tambahan dalam hal ini turut berperan dalam pelaksanaan fungsi pokok. Ini termasuk melakukan penelitian analitis, memelihara database statistik, membuat database terpusat, mengeluarkan uang kertas ke dalam peredaran dan memastikan peredarannya di seluruh negeri, berkomunikasi dengan nasabah non-bank dan menyediakan layanan publik, menyediakan serangkaian layanan tertentu untuk penggunaan kolektif.

Tergantung pada entitas ekonomi yang kepentingannya diungkapkan oleh kegiatan Bank Rusia, fungsinya dibagi menjadi beberapa fungsi yang dilakukan olehnya:

• atas nama dan kepentingan negara;
• atas namanya sendiri, tetapi demi kepentingan masyarakat;
• atas namanya sendiri dan untuk kepentingannya sendiri.

Jelasnya, klasifikasi ini menyerupai sifat pekerjaan yang dilakukan oleh bank sentral, yang mempertimbangkan kepentingan pelaku ekonomi, dan bukan tindakan khusus yang dilakukan olehnya dan berbeda dengan tindakan lembaga ekonomi lainnya.

Ada juga pembagian fungsi menjadi internal dan eksternal. Fungsi yang dilakukan Bank Sentral dengan penduduk di Federasi Rusia dianggap internal, sedangkan fungsi eksternal adalah fungsi yang dijalankannya dalam hubungan dengan entitas asing. Kemungkinan besar, proses yang dipertimbangkan mengungkapkan ruang lingkup kegiatan bank sentral; fungsi sebenarnya sebagai lembaga moneter khusus tidak disajikan secara lengkap di sini.

Tergantung pada jenis kegiatan manajemen khusus, fungsi Bank Rusia dibedakan dalam bidang berikut:

1. kebijakan moneter;
2. pengelolaan sistem perbankan;
3. menjalankan operasional perbankan.

Anda juga dapat menemukan penyebutan fungsi pengeluaran uang dan pengorganisasian peredaran uang dan fungsi pengorganisasian interaksi dengan otoritas pemerintah dan manajemen Federasi Rusia, serta dengan lembaga kredit.

Untuk memenuhi fungsi yang diberikan kepadanya, Bank Rusia diberi wewenang untuk melakukan kegiatan pembuatan peraturan. Dia memiliki hak untuk mengeluarkan peraturan tentang masalah-masalah yang menjadi kewenangannya berdasarkan undang-undang federal. Peraturan Bank Rusia bersifat wajib bagi badan pemerintah federal, badan pemerintah entitas konstituen Federasi Rusia dan pemerintah daerah, semua badan hukum dan individu. Mereka tidak boleh bertentangan dengan undang-undang federal dan tidak memiliki efek surut.

Bank Rusia hanya dapat dilikuidasi berdasarkan penerapan undang-undang terkait tentang amandemen Konstitusi Federasi Rusia.

Seperti halnya bidang kegiatan apa pun, terdapat sejumlah permasalahan di bidang pengaturan dan pengawasan perbankan. Mari kita beri label pada mereka.

1) Dalam Seni. 55 Undang-Undang Federal “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia (Bank Rusia)” menyatakan bahwa “tujuan utama pengaturan dan pengawasan perbankan adalah untuk menjaga stabilitas sistem perbankan dan melindungi kepentingan deposan dan kreditor. Bank Rusia tidak ikut campur dalam kegiatan operasional bank komersial, kecuali ditentukan lain oleh undang-undang federal. Fungsi pengawasan dan pengaturan Bank Rusia yang ditetapkan oleh Undang-undang Federal ini dapat dilaksanakan olehnya secara langsung atau melalui badan pengawas perbankan yang dibentuk di bawahnya. Keputusan untuk membentuk badan ini dibuat oleh Dewan Direksi.” Badan pengawas semacam itu tidak dibentuk (Bank Rusia memiliki komite pengawasan perbankan, tetapi, pada dasarnya, ini bukan badan yang diatur oleh Undang-Undang Federal). Benar, pada tahun 1997 Apa yang disebut pusat regional Bank Rusia direncanakan untuk memantau aktivitas lembaga kredit di pasar keuangan, namun tidak ada informasi tentang aktivitas mereka, dan berdasarkan akibat krisis tahun 1998 yang baru saja terjadi di sektor keuangan. pasar, dapat disimpulkan bahwa tidak ada atau sukses di bidang ini.

2) Undang-undang tidak mengatur adanya badan penasehat yang membahas hasil pemeriksaan bank umum. Bank Rusia belum menerbitkan peraturan apa pun mengenai hal ini. Seperti yang ditunjukkan oleh praktik, di balik pembentukan berbagai komisi seringkali terdapat keinginan untuk “membubarkan” tanggung jawab pribadi pejabat atas keputusan yang mereka buat. Sementara itu, dalam pengambilan keputusan mengenai penerapan sanksi tertentu terhadap bank umum, khususnya pencabutan izin (yang terakhir ini berdampak signifikan tidak hanya pada bank umum, tetapi juga kepentingan deposan dan masyarakat secara keseluruhan), perlu dilakukan. tahu persis siapa dan atas inisiatif siapa Dia mengambil keputusan. Tanggung jawab pribadi merupakan jaminan sah dan sahnya keputusan yang diambil.

3) Undang-undang Federal “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia (Bank Rusia)” mengatur kemungkinan pembentukan badan pengawas khusus di bawah Bank Rusia. Di bagian empat Seni. 55 Undang-undang tersebut menyatakan bahwa fungsi pengawasan dan pengaturan Bank Rusia dapat dilaksanakan olehnya secara langsung atau melalui badan pengawas perbankan yang dibentuk di bawahnya. Keputusan untuk membentuk badan ini dibuat oleh Dewan Direksi. Namun, Bank Rusia membentuk Komite Pengawasan Perbankan sebagai badan penasihat, yang menurut pendapat kami, tidak memenuhi persyaratan Art. 55, yang struktur tata bahasanya sedemikian rupa sehingga menggunakan konjungsi “atau”, dan oleh karena itu tidak mengatur pelaksanaan fungsi bersama oleh Bank Rusia dan otoritas pengawas perbankan. Pasti ada satu hal di sini: Bank Rusia atau Komite Pengawas Perbankan.

4) Berdasarkan sifatnya, kegiatan perbankan dalam banyak hal bersifat internasional, yang terutama disebabkan oleh perluasan hubungan ekonomi internasional. Bank menyediakan penyelesaian internasional, pembayaran dan operasi perbankan lainnya. Oleh karena itu, aktivitas mereka diatur tidak hanya oleh hukum domestik, namun, dalam kasus-kasus tertentu, oleh hukum internasional. Untuk kepentingan melestarikan dan mengembangkan hubungan produksi, perdagangan dan keuangan multilateral, dengan berpedoman pada norma-norma hukum internasional publik, negara-negara dapat membuat perjanjian tentang pembentukan bank antarnegara. Namun, baik Undang-undang Federal “Tentang Bank dan Kegiatan Perbankan” maupun Undang-Undang Federal “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia (Bank Rusia)” tidak mengatur masalah pengawasan perbankan terhadap bank antarnegara yang didirikan di wilayah Federasi Rusia. . Untuk bank-bank tersebut, hanya undang-undang umum dan perjanjian internasional yang berlaku. Sementara itu, banyak persoalan kegiatan perbankan yang diatur dengan aturan khusus. Dalam hal ini, ada kebutuhan untuk memperbaiki undang-undang perbankan. Dalam hal ini kita berbicara tentang pengawasan.

Bank internasional yang, berdasarkan perjanjian ini, diperbolehkan melakukan operasi perbankan, termasuk valuta asing, tidak berada di bawah pengawasan Bank Rusia. Harap dicatat bahwa menurut Art. 15 Konstitusi Federasi Rusia, aturan yang ditetapkan oleh perjanjian internasional lebih diutamakan daripada aturan undang-undang domestik. Pada saat yang sama, dalam ayat 1 dan 2 Seni. 75 Konstitusi Federasi Rusia menyatakan: “Emisi moneter dilakukan secara eksklusif oleh Bank Sentral Federasi Rusia” dan “Melindungi dan memastikan stabilitas rubel adalah fungsi utama Bank Sentral Federasi Rusia, yang hal ini dilakukan secara independen dari badan pemerintah lainnya.” Oleh karena itu, untuk mengatur pengeluaran uang dan peredaran uang, Bank Rusia harus memeriksa lembaga perkreditan yang dilalui peredaran uang. Oleh karena itu, ia berhak melakukan pengawasan. Menurut pendapat kami, perlu dilakukan perubahan yang sesuai pada undang-undang dan mengatur dalam Undang-undang Federal “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia (Bank Rusia)” suatu mekanisme untuk mengawasi bank-bank antarnegara yang didirikan di wilayah negara kita.

5) Subyek pengawasan perbankan, dan khususnya pemeriksaan bank, adalah kepatuhan bank komersial terhadap undang-undang dan peraturan yang ditetapkan oleh Bank Rusia. Undang-undang tersebut tidak secara jelas menyatakan undang-undang mana yang harus diverifikasi kepatuhannya oleh Bank Rusia. Para ahli mempertimbangkan, paling-paling, undang-undang perbankan murni, terutama Undang-undang Federal “Tentang Bank dan Aktivitas Perbankan”, meskipun aktivitas perbankan diatur oleh peraturan dari berbagai cabang hukum. Dalam hal ini, peran departemen hukum di Bank Rusia menjadi jelas, mampu menentukan seluruh komposisi peraturan, yang pelanggarannya menimbulkan risiko dalam kegiatan perbankan. Namun, sayangnya, peran pengacara kecil, sehingga sesuatu yang mirip dengan ceruk sedang diciptakan dalam aktivitas bank, yang tidak dilirik oleh Bank Rusia. Dari sinilah asal mula pelanggaran paling umum yang terjadi di lembaga perkreditan, yang cepat atau lambat menjadi penyebab keruntuhannya.

6) Dalam hal pengawasan dan pemeriksaan kepatuhan terhadap peraturan perbankan, banyak juga permasalahan yang belum terselesaikan. Pertama, Bank Rusia setiap tahunnya mengeluarkan ratusan tindakan berbeda. Perbuatan-perbuatan ini, sebagaimana telah disebutkan, jauh dari sempurna dari sudut pandang teknik hukum. Selain itu, mereka tidak cukup sistematis. Masalah muncul dalam aksesibilitasnya tidak hanya bagi konsumen umum, tetapi juga bagi karyawan Bank Rusia. Kedua, tidak adanya spesialisasi yang jelas dalam pengawasan perbankan itu sendiri, dan yang terpenting, dalam pemeriksaan lembaga perkreditan.

7) Tujuan umum pemeriksaan adalah agar Bank Rusia memperoleh informasi tentang posisi sebenarnya dari lembaga kredit. Tujuan umum ini mencakup dua tujuan khusus. Pertama, dalam proses pemeriksaan perlu diketahui keadaan lembaga perkreditan dan prospeknya; kedua, perlu mengumpulkan dan menganalisis informasi untuk mengetahui dampaknya terhadap lembaga kredit lainnya. Setiap tujuan dibagi menjadi tujuan tertentu. Undang-undang tersebut mendefinisikan tujuan-tujuan berikut: kepatuhan terhadap undang-undang dan peraturan lainnya, standar ekonomi, serta aturan akuntansi dan pelaporan. Menurut tujuan ini, dua objek pemeriksaan umum harus dibedakan:

• lembaga kredit seperti itu;
• hubungan sistemik lembaga perkreditan.

Pada masing-masing objek tersebut, sesuai dengan keperluan pribadi, dapat dibedakan tiga subjek pemeriksaan kegiatan perbankan:

• hubungan hukum;
• hubungan keuangan;
• akuntansi dan pelaporan.

Sayangnya, dalam praktiknya, pemeriksaan perbankan hanya terbatas pada studi tentang objek pertama - lembaga kredit itu sendiri. Objek kedua praktis belum dipelajari - sistem perbankan, yaitu hubungan antara lembaga kredit tertentu.

Keterhubungan yang sistemik antar lembaga perkreditan meningkatkan kemampuan sistem perbankan secara keseluruhan dan masing-masing lembaga perkreditan secara individu. Namun, hubungan yang sistemik selalu mempunyai kemungkinan terjadinya krisis yang sistemik. Oleh karena itu, pemeriksaan yang terorganisir dengan baik terhadap hubungan sistemik antar lembaga perkreditan dapat mengurangi risiko krisis tidak hanya pada sistem perbankan, tetapi juga pada sistem perekonomian secara keseluruhan.

8) Aspek selanjutnya adalah pokok pemeriksaan. Paling-paling, Bank Rusia melakukan inspeksi terhadap organisasi akuntansi di bank komersial. Ini adalah tugas termudah. Anda hanya perlu membandingkan entri dengan aturan akuntansi, dengan surat dari Bank Rusia. Kadang-kadang dilakukan upaya untuk menganalisis kondisi keuangan lembaga perkreditan dari segi pendapatan dan pengeluaran, keuntungan dan prospek pengembangannya.

Meremehkan aspek hukum dalam pengawasan perbankan dan pemeriksaan bank umum sekali lagi menunjukkan perlunya pembentukan organisasi khusus (Komisi Perbankan) di bawah Pemerintah Federasi Rusia, yang dapat memeriksa kepatuhan terhadap undang-undang dalam sistem perbankan. Dengan demikian, akan ada lebih sedikit pelanggaran, seperti penipuan terhadap nasabah yang dilakukan oleh bank atau “pelarian modal”. Mengenai pemeriksaan standar keuangan dan kepatuhan terhadap aturan akuntansi, masalah ini harus diperiksa oleh Bank Rusia.

9) Bank Rusia memiliki instrumen yang cukup luas untuk mengendalikan sektor perbankan. Ia mempunyai hak untuk menjalankan kendali ini secara mandiri atau melalui badan yang dibentuk khusus. Bank Sentral Federasi Rusia berwenang untuk menerapkan sanksi penuh hingga pencabutan izin, tidak seperti Bank Sentral Spanyol, yang hanya menerapkan sanksi untuk pelanggaran kecil, dan penerapan sanksi untuk pelanggaran yang lebih serius tidak berlaku. di bawah kompetensi Kementerian Ekonomi dan Keuangan Spanyol. Namun sanksi saja tidak cukup, penting untuk mengatur pengendalian aktivitas bank komersial secara tepat waktu. Dalam hal ini, masalah dalam menarik firma audit profesional muncul, karena tidak semua perusahaan audit domestik telah mencapai tingkat yang disyaratkan, sementara firma audit Barat yang terkenal tidak sepenuhnya memahami kekhasan undang-undang perbankan Rusia.

Sebagai kesimpulan, kami mencatat bahwa menurut pendapat kami, seiring dengan beberapa masalah peraturan perundang-undangan perbankan, perkembangan lebih lanjut kegiatan perbankan sebagian besar terhambat oleh tingginya risiko keuangan yang masih ada hingga saat ini. Risiko tersebut adalah risiko kredit dan risiko likuiditas. Situasi politik juga mempengaruhi situasi dalam banyak hal, karena tingkat perkembangan sektor perbankan Rusia mencerminkan tingkat perkembangan perekonomian, pasar keuangan, tingkat monetisasi perekonomian, keadaan sektor keuangan, dan tingkat monetisasi perekonomian. sistem perpajakan dan peraturan hukum.

literatur

1. Abramova M.A., Alexandrova L.S. Keuangan dan kredit: Buku Teks. M.: Yurisprudensi, 2003. 234 hal.
2. Perbankan / Ed. V.I.Kolesnikova, L.P. Krolivetskaya. M.: Keuangan dan Statistik, 1995. 321 hal.
3. Peredaran uang dan kredit di bawah kapitalisme / Ed. L.N.Krasavina. M.: Keuangan dan Statistik, 1989. 326 hal.
4. Fedorova A.E. Organisasi kegiatan Bank Sentral Federasi Rusia: buku teks. tunjangan / A.E. Fedorova; diedit oleh Prof. A.Yu. Kazak, prof. MS. Maramygina. Yekaterinburg: Rumah Penerbitan AMB, 2009. 136 hal.
5. Konstitusi Federasi Rusia (sebagaimana diubah dengan Keputusan Presiden Federasi Rusia tanggal 09.01.1996 No. 20, tanggal 10.02.1996 No. 173, tanggal 09.06.2001 No. 679, tanggal 07/ 25/2003 No. 841, Undang-undang Konstitusi Federal tanggal 25/03/2004 No. 1- Undang-undang Federal) (diadopsi melalui pemungutan suara pada 12 Desember 1993) [Sumber daya elektronik]. Akses dari referensi sistem hukum "ConsultantPlus".
6. Tentang Bank Sentral Federasi Rusia (Bank Rusia): Undang-Undang Federal 27 Juni 2002 No. 86-FZ [Sumber daya elektronik]. Akses dari referensi sistem hukum "ConsultantPlus".
7. Uang, kredit, bank: buku teks untuk universitas / A.Yu. Kazak, M.S. Maramygin, E.N. Prokofieva, mis. Shatkovskaya, O.A. Solodova, T.D. Sikolenko; diedit oleh Prof. A.Yu. Kazak, prof. MS. Maramygina. Yekaterinburg: Rumah Penerbitan AMB, 2006. 688 hal.
8. Perbankan: Buku Ajar / Ed. O.I. Lavrushin. M.: Keuangan dan Statistik, 2000. 654 hal.
9. Keuangan dan kredit: Buku Teks / A.Yu. Kazak dkk.; Ed. A.Yu. Cossack. Ekaterinburg: Rumah Penerbitan JSC YAVA, 1998. 640 hal.
10. Vyugin O.V. Ekonomi dan kebijakan moneter // Uang dan kredit. 2003. No. 11. 25 hal.

Bibliografi

1. Abramova M.A., Aleksandrov L.S. Keuangan dan kredit: buku kursus. M.: Yurisprudensi, 2003. 234 hal.
2. Perbankan / Diedit oleh V.I. Koesnikov, L.P. Krolivetskaya. M.: Keuangan i statistika, 1995. 321 hal.
3. Sirkulasi moneter dan kredit di bawah kapitalisme / Diedit oleh L.N. Krasavina. M.: Keuangan dan statistika, 1989. 326 hal.
4. Fedorova A.E. Organisasi Bank Sentral Federasi Rusia: buku kursus / A.E. Fedorova; diedit oleh Prof. A.Yu. Kazak, Prof. MS. Maramygin. Yekaterinburg: Penerbitan AMB, 2009. 136 hal.
5. Konstitusi Federasi Rusia (sebagaimana diubah dengan Keputusan Presiden No. 20 Tahun 09.01.1996, No. 173 Tahun 10.02.1996, No. 679 Tahun 09.06.2001, No. 841 Tahun 25/07 /2003, berdasarkan Undang-Undang Konstitusi Federal 25/03/2004 No. 1-FL) (diadopsi melalui pemungutan suara pada 12/12/1993) . Akses dari sistem referensi-hukum “ConsultantPlus”.
6. Tentang Bank Sentral Federasi Rusia (Bank Rusia): Undang-Undang Federal 27/06/2002 No. Akses dari sistem referensi-hukum "ConsultantPlus".
7. Uang, kredit, bank: buku teks untuk universitas / A.Yu. Kazak, M.S. Maramygin, E.N. Prokofieva, mis. Shatkovskaya, O.A. Solodova, T.D. Sikolenko; diedit oleh Prof. A.Yu. Kazak, Prof. MS. Maramygin. Yekaterinburg: Penerbitan AMB, 2006. 688 hal.
8. Perbankan: buku teks / Diedit oleh O.I. Lavrushin. M.: Keuangan dan statistika, 2000. 654 hal.
9. Keuangan dan kredit: buku kursus / A.Yu. Kazak dkk.; Diedit oleh A.Yu. Kazak. Ekaterinburg: “Rumah Penerbitan “JAVA” CJSC, 1998. 640 hal.
10. Vjugin O.V. Kebijakan ekonomi dan kredit moneter // Uang dan kredit. 2003. No. 11. 25 hal.

Bank adalah lembaga keuangan yang fungsi terpentingnya adalah: mengumpulkan dana yang tersedia sementara dan meminjamkannya kepada perusahaan yang sementara membutuhkan uang.

Tujuan utama bank adalah memediasi perpindahan dana dari pemberi pinjaman ke peminjam dan dari penjual ke pembeli.

Bank sebagai subjek pasar keuangan memiliki dua ciri penting yang membedakannya dengan subjek lainnya.

Pertama, bank dicirikan oleh pertukaran ganda kewajiban utang: mereka menempatkan kewajiban utangnya sendiri (deposito, sertifikat deposito), dan dana yang dimobilisasi atas dasar ini ditempatkan pada kewajiban utang dan surat berharga yang diterbitkan oleh pihak lain.

Kedua, bank dibedakan dengan menerima kewajiban tanpa syarat dengan jumlah utang yang tetap kepada badan hukum dan perorangan, misalnya ketika menempatkan dana nasabah di rekening simpanan, ketika menerbitkan sertifikat deposito, dll.

Ciri khas bank umum yang membedakannya dengan bank negara dan koperasi perkreditan adalah tujuan utama kegiatannya adalah mencari keuntungan (inilah kepentingan komersial dalam sistem hubungan pasar).

Mobilisasi seluruh dana dan transformasinya menjadi modal pinjaman dijamin oleh sistem perbankan.

Di sebagian besar negara dengan ekonomi pasar maju, sistem perbankan mempunyai struktur dua tingkat: tingkat pertama dibentuk oleh bank sentral, dan tingkat kedua dibentuk oleh bank komersial.

Bank Sentral mewakili konsentrasi semua hubungan kredit.

Bank sentral modern dicirikan oleh posisi ganda: di satu sisi, kegiatannya diatur oleh negara, di sisi lain, mereka memiliki independensi dalam menjalankan kebijakan kredit.

Fungsi utama Bank Sentral:

– hak monopoli untuk menerbitkan (menerbitkan) uang kertas;

– pemusatan cadangan minimum bank umum, pemberian dukungan kredit, pemantauan kegiatan bank umum;

– regulasi perekonomian dengan metode moneter;

– menyimpan sumber daya moneter bebas pemerintah dalam bentuk simpanan, mentransfer seluruh keuntungannya melebihi norma tertentu yang telah ditentukan, menjadi perantara dalam pembayaran pinjaman pemerintah.

Semua bank sentral modern adalah bank saham gabungan. Blok saham tersebut mungkin milik pemerintah (Inggris, Prancis); dapat dibagi antara lembaga negara dan swasta.

Bank komersial adalah bank swasta (non-negara) yang beroperasi berdasarkan pasar dan melakukan berbagai operasi keuangan dan kredit:

– mengeluarkan pinjaman dan menerima simpanan;

– mediasi dalam pembayaran;

– pembelian dan penjualan saham;

– pengelolaan properti melalui surat kuasa;

– penempatan pinjaman pemerintah;

– konsultasi mengenai masalah keuangan dan kredit;

– operasi penyewaan.

Perbedaan utama antara bank komersial dan bank sentral adalah kurangnya hak untuk menerbitkan uang kertas.

Bank komersial terdiri dari dua jenis: universal, yang melakukan berbagai operasi, dan khusus, yang melakukan satu atau lebih transaksi keuangan (bank tabungan, bank hipotek).

Dalam praktik perbankan, jenis utama operasi perbankan berikut dibedakan: aktif dan pasif.

Operasi aktif adalah pemberian pinjaman. Di antara operasi perbankan aktif modern, operasi sewa guna usaha dan anjak piutang menonjol. Leasing menyediakan sewa jangka panjang (bangunan, mesin, struktur, keperluan industri). Anjak Piutang adalah sistem pembiayaan dimana pemasok barang memberikan klaim jangka pendek atas transaksi komoditas kepada perusahaan anjak piutang.

Operasi pasif – mobilisasi tabungan tunai dan pendapatan bank. Semua simpanan di bank dibagi menjadi simpanan (simpanan apa saja kecuali tabungan) dan simpanan tabungan (akumulasi simpanan tunai).

Selain operasi aktif-pasif, bank menyediakan layanan berikut: pembayaran tunai dan non tunai, transaksi dengan mata uang, emas, penerbitan dan penyimpanan surat berharga, operasi perwalian, dll.

Dengan demikian, semua operasional perbankan dilakukan baik secara kredit (aktif-pasif), memungkinkan untuk menerima bunga, atau berdasarkan komisi (layanan perbankan), yaitu. dengan mengorbankan kliennya dan kliennya menghasilkan komisi.

Operasi perbankan membawa keuntungan bank bagi bank.

Laba adalah selisih antara pendapatan dari operasi aktif dan operasi pasif. Pendapatan bank juga mencakup keuntungan dari investasi, transaksi bursa, dan remunerasi komersial.

Selain bank, lembaga keuangan non-bank beroperasi dalam ekonomi pasar. Untuk waktu yang lama mereka memainkan peran subordinat dalam sistem moneter, lebih rendah dibandingkan bank komersial. Ini adalah lembaga kredit dan keuangan khusus: lembaga tabungan, perusahaan asuransi, dana pensiun, dana investasi.

Lembaga kredit dan keuangan khusus mengumpulkan modal kecil dan tabungan sebagian besar masyarakat, yang melalui perantaraannya, digunakan untuk investasi dalam perekonomian.

Fleksibilitas operasi, karakteristik bank dan lembaga keuangan khusus, mengubah lembaga keuangan khusus menjadi sejenis bank komersial.