1. Tikai Centrālajai bankai ir tiesības emitēt.
2. Krievijas Banka izstrādā noteikumus pārskatu sniegšanai un grāmatvedības uzskaites uzturēšanai visās komercbankās.
3. Centrālajā bankā ir visas komercbankas, savukārt tajās ir fizisko un juridisko personu konti.
4. Krievijas Banka izsniedz kredītus tikai komercbankām. Savukārt komercbanku darbība ietver juridisko personu un iedzīvotāju kreditēšanu. Turklāt komercbanku funkcijās ietilpst noguldījumu pieņemšana, darījumu veikšana utt.

Sadarbības ar komercbankām iezīmes

Daļa cilvēku uzskata, ka komercbanku darbība ir nekontrolēta. Un, ja tas notiks, nauda "pazudīs". Faktiski Krievijas Bankas licences atsaukšanas vai komercbankas bankrota gadījumā noguldītājs saņem savu depozītu. Depozīts un procenti par to Valsts noguldījumu apdrošināšanas aģentūrai jāsamaksā ne ilgāk kā 14 dienu laikā. Tiesa, ir ierobežojumi: kompensācijas apmērs nepārsniedz 1 400 000 rubļu Padomi klientiem

• Ir vai valsts uzņēmumi un valsts aģentūras darbojas kā akcionāri. Ilgstošai sadarbībai, piemēram, lai atvērtu depozītu, jāizvēlas šīs finanšu institūcijas. Piemēram, Sberbank, Gazprombank, TransCreditBank un citi. Jūs varat uzzināt, vai valsts ir akcionārs, bankas oficiālajā tīmekļa vietnē.
• Tiem, kuri plāno iemaksāt naudu depozīta kontā konkrētajā bankā, vispirms vajadzētu noskaidrot šīs bankas reitingu. Reitings sastādīts, pamatojoties uz Centrālās bankas datiem par galvenajiem darbības rādītājiem. Tas ļaus

Atšķirība starp komercbankas un Krievijas Centrālās bankas lomu tirgus ekonomikā

Bankas aktīvi attīsta jaunus pakalpojumus un darbības, iekļūst starptautiskajos tirgos un ievieš progresīvas informācijas tehnoloģijas. To ārējā vide ir nestabila, un uzraudzības un regulējošo iestāžu prasības bieži mainās un tiek pārskatītas. Lai detalizēti izpētītu banku sistēmu, nepieciešams apgūt visas jaunākās tendences banku darbības attīstībā un ņemt vērā jaunākās likumdošanas un regulējošo iestāžu prasības. Tas rada nepieciešamību regulāri papildināt zināšanas par normatīvajiem dokumentiem, teorētiskajiem materiāliem un paplašināt savu redzesloku.

Sākotnēji bankas radās kā privātas komercstruktūras, tirdzniecības un tirgus infrastruktūras elementi. Attīstoties preču ražošanai un paplašinoties naudas aprites sfērai, pieauga banku loma tautsaimniecībā. Šobrīd visās attīstītajās valstīs bankas pārstāv spēcīgu tautsaimniecības sektoru, kam raksturīga augsta kapitāla koncentrācijas pakāpe, spēcīga konkurence un pieaugošs investīciju sadalījums starp dažāda veida vērtspapīriem un dažādu nozaru uzņēmumiem (diversifikācija). .

Zinātnieki-ekonomisti: G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaja, I.V. Lipsits, S.I. Ivanovs, I. A. Gazizuļina, V.Z. Čerņaks, G.M. Tarasova, N.N. Beļavskis, M.P. Kalmikova uc – uzskata bankas par īpašu finanšu starpnieku veidu.

Eiropā krājbankas tika atvērtas agrāk nekā Krievijā. Pirmā, kas piemēroja klasiskos uzkrājumu veidošanas noteikumus, bija kase, kas tika atvērta 1778. gadā Hamburgā. 1818. gadā biļešu kases sāka darboties Berlīnē un Parīzē, gadu vēlāk Vīnē, pēc tam Milānā.

Pirmās krājkases sāka darboties 1842. gadā Maskavas un Sanktpēterburgas Valsts kasē. Galvaspilsēta un provinču kases tika nodotas 1860. gadā dibinātās Krievijas Valsts bankas jurisdikcijai. Kopš 1884. gada kases sāka atvērt provinču un rajonu kasēs. Šajos gados Syzran bija rajona pilsēta un bija daļa no Simbirskas provinces.

Banku izveidē krustojās divu svarīgāko ekonomikas dalībnieku - uzkrājumu īpašnieka un komersanta, kuram nepieciešams kapitāls darbības paplašināšanai, intereses. Tas ir tieši tas, ko bankas ir parādā par savu dzimšanu. Bankām attīstoties, tās arvien vairāk paplašināja savu pakalpojumu klāstu. Mūsdienās banku pakalpojumu klāsts ir ļoti daudzveidīgs.

Banka ir kredītiestāde, kurai ir ekskluzīvas tiesības veikt šādas bankas operācijas kopumā: piesaistīt naudas līdzekļus no fiziskām un juridiskām personām noguldījumā, noguldīt šos līdzekļus savā vārdā un uz sava rēķina uz atmaksas noteikumiem, samaksu. , steidzamība, banku kontu atvēršana un uzturēšana fiziskām un juridiskām personām. Bankas ir sadalītas divās kategorijās:

emisija (bankas, kurām ir tiesības emitēt nacionālās valūtas vienības un regulē naudas apriti valstī);

komerciāls.

Teorētiskā materiāla un pētījumu datu analīze ļauj izdarīt šādus secinājumus:

Centrālā banka ir galvenais monetārā regulējuma subjekts valstīs ar tirgus ekonomiku.

Galvenie monetārā regulējuma instrumenti ir obligātās rezerves, atklātā vērtspapīru tirgus operācijas un refinansēšanas likme.

Centrālā banka ir galvenā saikne Krievijas banku sistēmā.

Centrālās bankas statusu, uzdevumus, funkcijas, pilnvaras un darbības organizēšanas principus nosaka konstitūcija un federālais likums “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku”.

Bankas pamatkapitāls un īpašums ir federālais īpašums.

Centrālās bankas galvenie mērķi ir:

aizsargāt un nodrošināt Krievijas rubļa stabilitāti, tai skaitā tā pirktspēju un valūtas kursu attiecībā pret ārvalstu valūtām;

Krievijas Federācijas banku sistēmas attīstība un nostiprināšana, t.i. Centrālā banka ir banku regulēšanas un kredītiestāžu darbības uzraudzības institūcija.

Centrālā banka ir valsts monetārās politikas virzītājspēks.

Komercbankas veic dažādas operācijas, kas saistītas ar kapitāla piesaisti un tā izvietošanu, kā arī darbojas kā starpnieki maksājumu veikšanā, brokeri pērk un pārdod vērtspapīrus un sniedz saviem klientiem dažādus pakalpojumus. Komercbankas veic norēķinus valsts ekonomikā Krievijas Federācijas Centrālās bankas noteiktajā vai starptautiskajā banku praksē pieņemtajā formā.

Galvenā atšķirība starp komercbanku un Krievijas Centrālo banku ir tās kontrolējošā loma.

Ievads. Kāpēc cilvēki izdomāja bankas?...................................lpp. 3

No pirmo banku vēstures……………………………………………………………….lpp. 4

Krājbanku atvēršana Eiropā……………………………….lpp. 4

Krievijas bankas …………………………………………………………….lpp. 4

Banku rašanās iemesli……………………………………………….lpp. 5

I nodaļa. Kāpēc bankas ir galvenās naudas radītājas?...................................lpp. 5

Mūsdienu jēdziens “banka”, tā veidi…………………………………….lpp. 5

Dažādu veidu banku banku sistēma………………………………..lpp. 7

1. Centrālā banka……………………………………………………………….lpp. 8

   1. Centrālās bankas organizācijas formas…………………………….lpp. 8

      Centrālās bankas statuss, galvenie mērķi un funkcijas………….lpp. 9

      Centrālās bankas struktūra un uzdevumi…………………………….lpp. 16

      Centrālās bankas pilnvaras un funkcijas saistībā ar

kredītiestādes……………………………………………………………….lpp. 19

Komercbanka ………………………………………………………………… 20

1. Komercbankas jēdziens, tās veidi un organizatoriskā struktūra

ierīce…………………………………………………………… lappuse. 20

Komercbankas darbības principi……………………..lpp. 24

Komercbanku funkcijas……………………………………… lpp. 25

II nodaļa. Banku attiecību analīze…………lpp. 26

Komercbankas un Krievijas Bankas attiecības………….lpp. 26

Mijiedarbības stāvoklis starp Krievijas Centrālo banku un vienu no komerciālajiem

Sizranas pilsētas komercbankas……………………………………….. lpp. 29

Secinājums. Līdzības un atšķirības banku politikā

sasniedzot mērķus tirgus apstākļos…………………… lpp. trīsdesmit

1. Argumentācija, secinājumi…………………………………………………… lpp. 31

Bibliogrāfija……………………………………………………………… 33

Pieteikumi………………………………………………………..lpp. 35

es Ievads. Kāpēc cilvēki izdomāja bankas?

Bankas aktīvi attīsta jaunus pakalpojumus un darbības, iekļūst starptautiskajos tirgos un ievieš progresīvas informācijas tehnoloģijas. To ārējā vide ir nestabila, un uzraudzības un regulējošo iestāžu prasības bieži mainās un tiek pārskatītas. Lai detalizēti izpētītu banku sistēmu, nepieciešams apgūt visas jaunākās tendences banku darbības attīstībā, ņemt vērā jaunākās likumdošanas un regulējošo iestāžu prasības. Tas rada nepieciešamību regulāri papildināt zināšanas par normatīvajiem dokumentiem, teorētiskajiem materiāliem un paplašināt savu redzesloku.

Sākotnēji bankas radās kā privātas komercstruktūras, tirdzniecības un tirgus infrastruktūras elementi. Attīstoties preču ražošanai un paplašinoties naudas aprites sfērai, pieauga banku loma tautsaimniecībā. Šobrīd visās attīstītajās valstīs bankas pārstāv spēcīgu tautsaimniecības sektoru, kam raksturīga augsta kapitāla koncentrācijas pakāpe, spēcīga konkurence un pieaugošs investīciju sadalījums starp dažāda veida vērtspapīriem un dažādu nozaru uzņēmumiem (diversifikācija). .

Zinātnieki-ekonomisti: G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaja, I.V. Lipsits, S.I. Ivanovs uc – uzskata bankas par īpašu finanšu starpnieku veidu. Mūsu pētījums tika veikts, lai noskaidrotu šo bankas būtību. Darba analītiskais pamats bija slavenu zinātnieku raksti un monogrāfijas: I.A. Gazizuļins, V.Z. Čerņaks, G.M. Tarasova, N.N. Beļavskis, M.P. Kalmikovs un citi.

Darba atbilstība ir acīmredzama. Ekonomiskā situācija valstī lielā mērā nosaka situāciju banku sistēmā. Ekonomikas darbu autoru izvirzītās banku politikas problēmas joprojām ir aktuālas šodien. Tās, pirmkārt, ir banku pakalpojumu plašās izmantošanas problēmas, kuras aktīvi izmanto uzņēmumi un organizācijas: skaidras naudas norēķini, kredīts, noguldījums, starpnieks vērtspapīru tirgū un valūtas tirgū.

Pētījuma mērķis: pēc iespējas precīzāk noteikt līdzības un atšķirības starp Centrālās bankas pakalpojumiem, parādīt to pielietojuma apjomu praksē, identificēt priekšrocības un trūkumus Krievijas ekonomikai salīdzinājumā ar citiem līdzīgiem pakalpojumiem. no komercbankām.

Zinātniskās un žurnālistiskās literatūras analīze ļāva izvirzīt pētījumam uzdevumu: atklāt mūsdienu banku (centrālo un komercbanku) darbības mehānismus, iezīmēt problēmu loku, ar ko bankas saskaras savā ikdienas darbā vadības darbā. aktīvu portfeļi, riska pārvaldība, likviditāte un rentabilitāte.

Pētījuma laikā mēs vēlējāmies apstiprināt vai atspēkot hipotēzi: pamats, kas nosaka atšķirību starp komercbanku un Krievijas Centrālo banku, ir tās kontrolējošā loma.

1. No pirmo banku vēstures.

Makroekonomikas izpēte nav iespējama bez procesu un ekonomisko mehānismu izpētes, kas nosaka valsts ekonomikas dzīvi kopumā.

Visorganizētākās un izlēmīgākās valstīs ar attīstītiem ekonomiskiem mehānismiem ir bankas un banku sistēma.

Bankas ir ļoti sens ekonomikas tēls. Tiek uzskatīts, ka pirmās bankas radušās Senajos Austrumos 7. – 6. gadsimtā. BC, kad cilvēku labklājības līmenis ļāva ietaupīt, saglabājot pieņemamu pašreizējā patēriņa līmeni. Tad senā Grieķija paņēma stafeti. Šeit viscienījamākie tempļi kara laikā sāka pieņemt naudu glabāšanai, jo karojošās puses uzskatīja par nepieņemamu svētnīcu aplaupīšanu.

Taču, tiklīdz seno banku glabātavās parādījās maisi ar dārgumiem, vietējo uzņēmēju – tirgotāju un amatnieku skatieni pavērsās viņu virzienā. Viņiem radās pilnīgi pamatots jautājums: vai ir iespējams īslaicīgi izmantot citu cilvēku uzkrājumus, lai paplašinātu viņu darbības apjomu? Protams, par maksu?

2. Krājbanku atvēršana Eiropā.

Eiropā krājbankas tika atvērtas agrāk nekā Krievijā. Pirmā, kas piemēroja klasiskos uzkrājumu veidošanas noteikumus, bija kase, kas tika atvērta 1778. gadā Hamburgā. 1818. gadā biļešu kases sāka darboties Berlīnē un Parīzē, gadu vēlāk Vīnē, pēc tam Milānā.

3. Krievijas bankas.

Lielo reformatoru – Pētera I un Katrīnas II – valdīšanas Krievija pastāvīgi aizņēmās no Rietumiem ne tikai dzīvesveidu, bet arī progresīvas tehnoloģijas ražošanā un kredītu un finanšu sistēmā.

Katrīna II nodibināja tā sauktās drošās kases – valsts bankas. Viņi izsniedza kredītus un pieņēma noguldījumus. Valstij piederošo banku klienti bija turīgākie cilvēki – muižnieki, tirgotāji, zemes īpašnieki.

Pēc tam, kad Katrīna II izveidos valstij piederošas bankas, paies gandrīz gadsimts līdz jaunai Krievijas valsts finanšu sistēmas reformai. 1841. gada 30. oktobrī ar savu dekrētu imperators Nikolajs I pavēlēja atvērt īpašas institūcijas, lai "nodrošinātu nepietiekamus jebkura ranga cilvēkus ar līdzekļiem, lai droši un izdevīgi ietaupītu ar nelielu atlikumu no saviem izdevumiem rezervēs nākotnes vajadzībām. ”

Pirmās krājkases sāka darboties 1842. gadā Maskavas un Sanktpēterburgas Valsts kasē. Galvaspilsēta un provinču kases tika nodotas 1860. gadā dibinātās Krievijas Valsts bankas jurisdikcijai. Kopš 1884. gada kases sāka atvērt provinču un rajonu kasēs. Šajos gados Syzran bija rajona pilsēta un bija daļa no Simbirskas provinces. Līdz 19. gadsimta beigām pilsēta kļuva par nozīmīgu tirdzniecības centru Vidus Volgas reģionā. To veicināja upes un dzelzceļa ceļi, kas savienoja Syzranu ar daudzām Krievijas pilsētām. Miltu malšanas, miecēšanas, apģērbu, metāla un kokapstrādes nozares piesaistīja daudzus tirgotājus un rūpniekus.

4. Banku rašanās iemesli.

Banku izveidē krustojās divu svarīgāko ekonomikas dalībnieku - uzkrājumu īpašnieka un komersanta, kuram nepieciešams kapitāls darbības paplašināšanai, intereses. Tas ir tieši tas, ko bankas ir parādā par savu dzimšanu (1. att.). Bankām attīstoties, tās arvien vairāk paplašināja savu pakalpojumu klāstu. Mūsdienās banku pakalpojumu klāsts ir ļoti daudzveidīgs. Bankas nav tikai “cūciņas” – tās zina, kā likt naudai augt un gūt ienākumus uzkrājumu īpašniekiem. Tajā pašā laikā uzkrājumu īpašniekiem pat pašiem nav jāiesaistās savu līdzekļu komerciālos ieguldījumos – to viņu vietā izdarīs baņķieri.

I nodaļa. Kāpēc bankas ir galvenās naudas radītājas?

1. Mūsdienu jēdziens “banka”, tā veidi.

Pirms definēt banku veidus, ir jādod jēdziens: kas ir bankas?

Vārdnīcā S.I. Ožegova vārdu "banka" definēja kā "lielo kredītiestādi". Uzņēmēja enciklopēdiskajā vārdnīcā “banka ir speciāla saimnieciska iestāde, kuras galvenā funkcija ir naudas līdzekļu uzkrāšana, naudas aizdevumu izsniegšana, banknošu un vērtspapīru emisija”.

Saimnieciskā vadītāja rokasgrāmatā “banka ir finanšu iestāde, kas veic operācijas, kas saistītas ar naudas līdzekļu uzkrāšanu un starpniecību maksājumos (pasīvās operācijas), kā arī vērtspapīru emisiju un banku kreditēšanas līdzekļu izlietojumu, nodrošinot dažāda veida aizdevumi (aktīvās darbības)” .

Banka ir kredītiestāde, kurai ir ekskluzīvas tiesības veikt šādas bankas operācijas kopumā: piesaistīt naudas līdzekļus no fiziskām un juridiskām personām noguldījumā, noguldīt šos līdzekļus savā vārdā un uz sava rēķina uz atmaksas noteikumiem, samaksu. , steidzamība, banku kontu atvēršana un uzturēšana fiziskām un juridiskām personām.

Bankas galvenais mērķis ir būt par starpnieku līdzekļu kustībā no aizdevējiem līdz aizņēmējiem un no pārdevējiem pie pircējiem. Bankām kā finanšu riska subjektiem ir divas būtiskas pazīmes, kas tās atšķir no visiem pārējiem subjektiem.

Pirmkārt, bankām raksturīga parādsaistību dubulta apmaiņa: tās izvieto savas parādsaistības (noguldījumus, noguldījumu sertifikātus, noguldījumu sertifikātus u.c.), bet uz tā pamata mobilizētos līdzekļus izvieto parāda saistībās un citu emitētos vērtspapīros. . Tas atšķir bankas no finanšu brokeriem un dīleriem, kuri darbojas finanšu tirgū, neizlaižot savus parādus.

Otrkārt, bankas izceļas ar beznosacījumu saistību uzņemšanos ar fiksētu parāda summu fiziskām un juridiskām personām, piemēram, izvietojot klientu līdzekļus kontos un noguldījumos, izsniedzot noguldījumu sertifikātus. Tas atšķir bankas no dažādiem investīciju fondiem, kas mobilizē resursus, emitējot savas akcijas. Saistības, kas fiksētas parāda apmēra izteiksmē, rada vislielāko risku starpniekiem (bankām), jo tās ir jāatmaksā pilnā apmērā neatkarīgi no tirgus apstākļiem, savukārt ieguldījumu fondi (uzņēmējsabiedrības) sadala visus riskus, kas saistīti ar tā aktīvu vērtības izmaiņām un saistības starp tās akcionāriem.

Civilizētā sabiedrībā uzkrājumu īpašnieki piekritīs tos aizdot tikai ar līdzīgu “risku un zaudējumu dalīšanas” mehānismu, tas ir, tikai ar banku starpniecību. Un tāpēc aizņēmēji ir spiesti maksāt par šo finanšu starpnieku pakalpojumiem.

Mēs jau zinām, ka viens no galvenajiem ekonomikas pamatiem pasaulē ir tirdzniecība, un attiecīgi naudas maksāšana par iegādātajām precēm ir viens no izplatītākajiem ekonomiskajiem darījumiem. Cik ātri un droši šādi maksājumi tiks veikti; ir atkarīgs no visa tirdzniecības un ražošanas stāvokļa.

Ļoti ilgu laiku bankas sāka būt starpnieks šīs problēmas risināšanā. Viņi izveidoja bezskaidras naudas norēķinu sistēmas, kas ievērojami atviegloja tirdzniecību un deva spēcīgu impulsu visam cilvēces ekonomiskajam progresam. Mūsdienās bez banku pakalpojumiem un bezskaidras naudas maksājumiem tirdzniecība un jebkura cita veida legāla komercdarbība vienkārši nevarētu pastāvēt (piemēram, iedomājieties, ka organizējat tirdzniecības darījumu starp Krievijas un Austrālijas firmām pasaulē, kur nav banku un visi maksājumi tiek veikti tikai skaidrā naudā).

centrālā banka ir valsts iestāde, kas izveidota, lai izveidotu un regulētu valsts kredītu sistēmu. Tā pārziņā ir visu valsts komercbanku darbība, jo šo konkrēto sistēmas vienību norēķinu konti ir Centrālās bankas jurisdikcijā. Viņš izstrādā uzskaites un atskaites principu sistēmu visām kredītiestādēm, un tām, savukārt, ir pienākums tos ievērot. Ja nepieciešams, šī valsts iestāde var izsniegt kredītus komercbankām to finanšu un saimnieciskajiem darījumiem. Turklāt Centrālā banka un tikai tā ir pilnvarota emitēt vai emitēt banknotes.

Komercbanka– nevalstiska organizācija, kuras pamatfunkcija ir valsts juridisko un fizisko personu vajadzību apmierināšana, lai gūtu sev labumu. Viņi var izsniegt aizdevumus dažādām vajadzībām un pieņemt noguldījumus no sabiedrības ar dažādām procentu likmēm, uzturēt uzņēmumu norēķinu kontus, veikt valūtas maiņas darījumus un darījumus ar vērtspapīriem un dārgmetāliem. Turklāt komercbankām ir tiesības bojātās banknotes apmainīt pret jaunām. Šādas kredītorganizācijas norēķinu konts atrodas Centrālajā bankā, un, ja nepieciešams, tā var saņemt kredīta līdzekļus no Krievijas Centrālās bankas.

Tādējādi var teikt, ka Centrālā banka dominē visās komercbankās, izstrādā dažādus noteikumus un principus, kā bankas veic savu darbību, kā arī kontrolē savu darbu, veicot dažādas pārbaudes un analizējot atskaites. Savukārt komercbanku darbība ir vērsta uz valsts iedzīvotāju un juridiski reģistrēto saimniecisko vienību interešu apmierināšanu. Viņi var izsniegt aizdevumus, pieņemt noguldījumus, apmainīt valūtu un pārdot dārgmetālus.

Centrālā banka, kas ir bankas veids, atšķiras no citiem tās veidiem. Galvenā atšķirība ir tā, ka tā darbojas ekonomisko attiecību makrolīmenī, apkalpo vispārējās valsts ekonomikas vajadzības un dara to, ko nedara neviena cita banka, izlaižot skaidru naudu ekonomikā. Atšķirību starp centrālo banku un komercbanku var atrast citos parametros:

1. Pēc orientācijas uz mērķi. Peļņas gūšana nav centrālās bankas darbības mērķis. Atšķirībā no pēdējās, komercbanka, gluži pretēji, strādā peļņas gūšanai.

2. Pēc īpašuma veida. Centrālo banku kapitāls visbiežāk pieder valstij, savukārt komercbankām tirgus ekonomikā raksturīgākā kapitāla īpašumtiesību forma ir akcijas.

3. Pēc skaita un kapitāla bāzes. Katrai valstij ir sava viena nacionālā centrālā banka; Komercbanku var būt desmitiem, simtiem un pat tūkstošiem atkarībā no nacionālajām tradīcijām, ekonomikas mēroga un teritoriju lieluma. Protams, tāpēc komercbankas pēc kapitāla bāzes tiek iedalītas lielajās, vidējās un mazajās kredītiestādēs. Nav nepieciešams sadalīt centrālās bankas pēc kapitāla apjoma, jo katrā atsevišķā valstī ir tikai viena centrālā banka.

4. Pa darbības jomām. Komercbankas, kas sniedz noteiktu pakalpojumu klāstu, var būt gan universālas, gan specializētas. Šis centrālo banku klasifikācijas kritērijs ir mainīts, jo atbilstoši savam statusam un tai deleģētajām pilnvarām darbojas kā universāla monetārā institūcija, kas veic plaša spektra operācijas un pakalpojumus.

5. Pēc nozares fokusa. Bieži vien komercbankas koncentrējas uz noteiktas ekonomikas nozares apkalpošanu. Viņi pat savā vārdā uzsver savu uzticību nozarei. Dažādās valstīs darbojas, piemēram, ārējās tirdzniecības, eksporta-importa, rūpniecības, lauksaimniecības, naftas, gāzes, jūras, aviācijas un tamlīdzīgas bankas, kuru fondi vai galvenie klienti ir attiecīgās tautsaimniecības nozares uzņēmumi. Protams, centrālās bankas, kuru darbība nodrošina vispārējās tautsaimniecības vajadzības, nevar būt sektorāla rakstura.

6. Reģionālā līmenī. Centrālās bankas pēc savas darbības būtības ir nacionālās institūcijas, kas apkalpo saimnieciskās vienības visā valstī. Saistībā ar tai uzticētajiem uzdevumiem viņi noslēdz arī starptautiskās monetārās un kredīta attiecības. Komercbankas var iedalīt reģionālajās (vietējās), pilsētas, starpreģionālajās un starptautiskajās.

7. Pēc klientu domām. Gan centrālo, gan komercbanku klienti ir juridiskas un fiziskas personas. Tomēr būtiskā atšķirība ir tā, ka centrālās bankas tieši neapkalpo preču ražotājus (izņemot gadījumus, kad konkrētajā reģionā nav biznesa banku institūciju), centrālās bankas klienti ir komercbankas, kas apkalpo konkrētus tautsaimniecības, valdības aģentus. , militārās un citas institūcijas.

8. Saskaņā ar likumu. Visbiežāk centrālās un komercbankas regulē dažāda veida likumdošana. Centrālās bankas darbība ir publisko tiesību piemērošanas joma, komercbankas darbība ir ekonomisko tiesību, speciālo likumu, kas regulē banku kā komercstruktūru darbību, piemērošanas joma.

9. Pēc pakļautības (atbildības) būtības. Centrālās bankas kā vienības, kas pārstāv valsts varu monetārajā jomā, visbiežāk ir atbildīgas tikai likumdošanas varas priekšā. Komercbankas ir atbildīgas tikai saviem akcionāriem, kuriem ikgadējā sapulcē paziņo pārskata perioda darba rezultātus.

10. Par juridisko atbalstu darbības uzsākšanai. Centrālās bankas darbības sākumu nosaka augstākās valsts varas akts. Piemēram, Krievijas impērijas Valsts banka tika izveidota ar Krievijas impērijas dekrētu, Krievijas Federācijas Centrālā banka - ar Krievijas Federācijas prezidenta dekrētu. Komercbankas darbības sākums sākas ar licences saņemšanu no centrālās bankas. Šādas licences var būt vairākas, tostarp licence ārvalstu valūtas darījumu veikšanai.

11. Par uzraudzību un kontroli. Piemēram, Krievijas Federācijā Krievijas Bankas darbības revīzijai tiek nozīmēta revīzijas organizācija ar augstu profesionālo reputāciju. Atsevišķos darbības jautājumos Krievijas Banku var pārbaudīt Krievijas Federācijas Kontu palāta. Komercbanku darba uzraudzību un kontroli var veikt vai nu īpaši pilnvarotas valsts iestādes, vai centrālās bankas.

Pēdējos gados atsevišķu valstu, īpaši Krievijas, banku sistēmās ir notikušas globālas pārmaiņas.

Tirgus attiecību veidošanās Krievijā un valsts ekonomiskās attīstības ilgtermiņa uzdevumi izvirza jaunas prasības banku sistēmas stabilitātei un funkcionēšanas mērogā. Savukārt banku sistēmas līdzsvara un stabilitātes nodrošināšana nav iespējama bez banku darbības vadības un banku likviditātes regulēšanas jautājumu risināšanas. Tomēr Krievijas ekonomikas īpatnības prasa tālāku globālā un Krievijas monetārā regulējuma teorijas un prakses izpēti, jo īpaši dažu maz pētītu jautājumu izpēti, tostarp lietišķos aspektus, prasības, kurām ir zināmi trūkumi vai kuras ir pārāk sarežģītas, lai tās piemērotu. .

Jebkuras valsts banku sistēmas galvenā saite ir valsts centrālā banka. Dažādās valstīs šādas bankas sauc atšķirīgi: tautas, valsts, emisijas, rezerves, Federālo rezervju sistēma (ASV), Anglijas Banka, Japānas Banka, Itālijas Banka, Krievijas Federācijas Centrālā banka utt.

Centrālās bankas radās banku sistēmu vēsturiskās attīstības procesā. Sākotnēji termins “centrālā banka” apzīmēja lielāko banku ar visplašākajiem sakariem banku sistēmā. Pamazām šādas bankas monopolēja naudas emisijas funkciju un nostiprinājās kā valsts emisijas centri. Pēc tam viņi saņēma īpašas pilnvaras, lai kalpotu savu valstu valdībām, kā arī izsniegtu aizdevumus bankām, un kā pēdējās iespējas aizdevēji paplašināja savu regulējošo ietekmi uz nacionālo banku sistēmu.

Centrālā banka jebkurā valstī ieņem īpašu vietu kredītu un finanšu sistēmā. Centrālās bankas nozīme ir tāda, ka tā ir atbildīga par monetārās politikas īstenošanu un banku sistēmas stabilitāti kopumā. Mūsdienu banku sistēmai ir raksturīgas divas fundamentālas iezīmes: pirmkārt, šī sistēma ir regulēta (un līdztekus pašregulācijai ir centralizēts centrālās bankas regulējums), otrkārt, tā ir balstīta uz tirgu (bankas gala rezultāts). kredītiestāžu darbība ir banku pakalpojumu pārdošana tirgū pieaugošas konkurences apstākļos).

Centrālās bankas darbība izpaužas galvenokārt ekonomisko attiecību makrolīmenī. Nodrošinot naudas aprites racionālu organizāciju un neinflācijas attīstību, tas rada apstākļus naudas vērtības saglabāšanai un līdz ar to visas sabiedrības un tās atsevišķu iedzīvotāju sociālajai attīstībai.

Taču centrālā banka kā juridiska persona veic individuālus darījumus ar konkrētām citām saimnieciskām vienībām. Šeit pilnībā izpaužas ekonomisko attiecību mikrolīmenis, taču centrālā banka atšķirībā no citām bankām nestrādā sev, bet gan ekonomikai kopumā. Atšķirības starp centrālo banku un komercbanku ir parādītas 1. tabulā.

1. tabula. Valsts pilnvaras realizējošās bankas un komercbanku satura un funkciju salīdzinājums

Tādējādi, analizējot šo tabulu, var teikt, ka Centrālā banka dominē visās komercbankās, izstrādā dažādus noteikumus un principus, kā bankas veic savu darbību, kā arī kontrolē savu darbu, veicot dažādas pārbaudes un analizējot atskaites. Savukārt komercbanku darbība ir vērsta uz valsts iedzīvotāju un juridiski reģistrēto saimniecisko vienību interešu apmierināšanu. Viņi var izsniegt aizdevumus, pieņemt noguldījumus, apmainīt valūtu un pārdot dārgmetālus.

Krievijas Federācijas Centrālās bankas juridisko statusu, funkcijas, organizācijas un darbības principus nosaka Krievijas Federācijas konstitūcija, federālais likums "Par Krievijas Federācijas Centrālo banku (Krievijas Banka)" un Federālais likums “Par bankām un banku darbību”. Krievijas Bankas darbības pieredze tirgus ekonomikā ir ierobežota, un Krievijas tiesību akti par Krievijas Federācijas Centrālo banku joprojām ir ļoti jauni.

Krievijas Bankas neatkarība, veicot tās funkcijas, kas noteiktas Krievijas Federācijas konstitūcijā, ir tās konstitucionālā un juridiskā statusa pamats, galvenais princips. Iepriekš minētās konstitucionālās normas ir noteiktas likumā par Krievijas Banku, kas skaidri nošķir Krievijas Bankas statusu, norādot, ka to nosaka Krievijas Federācijas konstitūcija un spēkā esošie tiesību akti. Tiek uzskatīts, ka centrālās bankas neatkarība ir monetārās politikas efektivitātes garantija, kuras mērķis ir stabilizēt cenas un nacionālās valūtas pirktspēju. Tomēr centrālās bankas neatkarība nav jāsaprot absolūtā nozīmē.

Galvenie centrālās bankas neatkarības faktori ir šādi:

1. Kapitāla īpašumtiesības. Ir zināmas trīs kontroles iespējas, kuru pamatā ir centrālās bankas kapitāla īpašumtiesības. Krievijas Federācijā Krievijas Bankas īpašums ir federāls īpašums. Krievijas Bankas pamatkapitāls ir 3 miljardi rubļu. Krievijas Banka pieder, izmanto un atsavina īpašumu, tostarp zelta un ārvalstu valūtas rezerves. Krievijas Bankas īpašuma arests un apgrūtinājums bez tās piekrišanas nav atļauts, ja vien federālajā likumā nav noteikts citādi.
2. Peļņas pieejamība un tās sadale. Atlikušo Krievijas Bankas peļņu Direktoru padome novirza rezervēm un fondiem dažādiem mērķiem. Taču pats fakts, ka Centrālā banka daļu savas peļņas pārskaita valstij, padara Centrālo banku atkarīgu no valsts, kas nepārtraukti ir vērsta uz senjoru (dažās valstīs tās konkrētā summa pat tiek iekļauta valsts budžetā).
3. Vadības iecelšanas veids. Neatkarības pakāpi noteiks centrālās bankas vadītāja iecelšanas kārtība. Krievijas Federācijas Centrālās bankas priekšsēdētāju Valsts dome ieceļ amatā uz 4 gadiem. Salīdzinājumam, ASV Federālo rezervju sistēmas valdes priekšsēdētāju un tās locekļus ieceļ prezidents ar Kongresa apstiprinājumu uz 14 gadiem.
4. Budžeta deficīta tiešas vai netiešas finansēšanas iespējas likumdošanas regulējums. Jo ierobežotāka ir centrālās bankas tiešā aizdevuma valdībai, jo neatkarīgāka tā ir. Krievijas Federācijā likums aizliedz tiešo kreditēšanu valdībai valsts budžeta deficīta finansēšanai, kā arī valsts vērtspapīru iegādi to sākotnējās izvietošanas laikā, izņemot gadījumus, kad to paredz likums par valsts budžetu. Valsts neatbild par Krievijas Bankas saistībām un Krievijas Banka par valsts saistībām, ja vien tās nav uzņēmušās šādas saistības vai ja federālajos likumos nav noteikts citādi. Krievijas Banka savus izdevumus sedz no saviem ienākumiem.

Jebkurā gadījumā ir nepieciešamas ciešas saites starp centrālo banku un valsti (valdību), jo tās darbojas vienā ekonomiskajā telpā un valsts ekonomiskā politika nav sekmīgi īstenojama bez tās skaidras saskaņošanas ar valsts finanšu politiku. centrālā banka. Ilgtermiņā centrālo banku politikai būtu jāatbilst valdības makroekonomikas politikas prioritātēm.

Savukārt ciešu saišu esamība nenozīmē, ka valsts var neierobežoti ietekmēt centrālās bankas politiku, noteikt tai jebkādu politiku, jo tādā gadījumā centrālā banka zaudēs savu neatkarību un nespēs nest. labi izklāstīt tai uzticētos konkrētos uzdevumus.funkcijas un uzdevumi. Līdz ar to, lai centrālā banka darbotos efektīvi, tai jebkurā gadījumā ir nepieciešama ievērojama neatkarība no izpildvaras.

Nenosakot konkrētu organizatorisko un juridisko formu, federālais likums par Centrālo banku vienlaikus nosaka, ka Krievijas Banka ir juridiska persona un tai ir zīmogs ar Krievijas Federācijas valsts ģerboņa attēlu un tās nosaukumu.

Vienas no tām atlase no vispārējā banku skaita uz centrālo lomu nozīmēja sākumu attiecīgajā valstī divu līmeņu banku sistēmai, kuras augstākajā līmenī atrodas centrālā banka.

Iekšzemes ekonomikas literatūrā liela uzmanība tiek pievērsta Centrālajai bankai. Zinātnieki, ekonomisti un politiķi pašlaik spriež par Centrālās bankas statusu, mērķiem, funkcijām, atbildību un neatkarību.

Pārdomāsim diskusiju par Centrālās bankas statusa noteikšanu.

Ekonomikas literatūrā atrodami šādi viedokļi par Centrālās bankas statusa noteikšanu:

1. iestāde;
2. federālais dienests (ministrija);
3. federālā banka (federālā valsts banka);
4. uzņēmums;
5. monetārā vara;
6. valsts iestāde;
7. valdības korporācija;
8. federālās valdības iestāde.

Ļaujiet mums sīkāk apsvērt Krievijas Bankas statusa interpretāciju.

Zinātniskajā literatūrā ir paustas dažādas nostājas par Krievijas Bankas organizatorisko un juridisko formu. Pēc A. Badtjeva domām, Krievijas Bankas juridiskā statusa īpatnības atbilst tādai organizatoriski juridiskai formai kā valsts institūcija. Iestādei saskaņā ar tās dibināšanas dokumentiem var būt tiesības veikt ienākumus nesošu darbību. Pēc A. V. Šestakova teiktā, Krievijas Federācijas civiltiesībās ir organizatoriskā un juridiskā forma, kas pēc satura līdzīga “publisko tiesību juridiskajai personai” - tā ir iestāde. "Viens no iestādes kā bezpeļņas organizācijas mērķiem ir veikt vadības funkcijas ar mērķi gūt sabiedriskos labumus." Tomēr saskaņā ar Art. Saskaņā ar Krievijas Federācijas Civilkodeksa 120. pantu "iestāde tiek atzīta par organizāciju, ko īpašnieks ir izveidojis, lai veiktu vadības ... vai citas nekomerciāla rakstura funkcijas un ko viņš pilnībā vai daļēji finansē". iestādes statuss neatbilst likuma par Krievijas Federācijas Centrālo banku noteikumiem, jo ​​īpaši Art. 2, pamatojoties uz kuru Krievijas Banka savus izdevumus veic uz savu ienākumu rēķina. Ir labi zināms, ka Centrālā banka savus izdevumus finansē no saviem ienākumiem. Tādējādi Centrālā banka, mūsuprāt, nav institūcija. L. Efimova Krievijas Banku klasificē kā valsts unitāru uzņēmumu. Tomēr valsts vienots uzņēmums ir komerciāla organizācija, un Krievijas Banka saskaņā ar Art. Likuma “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku” 3. pants darbojas kā bezpeļņas organizācija.

Krievijas Bankas kapitāls un īpašums ir federāls īpašums, ar savu īpašumu kompleksu valdība sasniedz noteiktus mērķus monetārajā jomā. Saskaņā ar Art. Krievijas Federācijas Konstitūcijas 114. pantu "...Krievijas Federācijas valdība... nodrošina... vienotas finanšu, kredītu un monetārās politikas īstenošanu." Ja mēs koncentrējamies uz vārdu “vienotais”, tad tas nozīmē tikai monetārās politikas saskaņošanu ar finanšu politiku, kas pilnībā ir valdības kontrolē. Pretējā gadījumā sanāk, ka valdība veic monetāro politiku, deleģējot šīs pilnvaras savam dienestam (ministrijai). Taču kā pretargumentus, pirmkārt, var minēt to, ka federālā dienesta statusa nostiprināšana pārkāptu Krievijas Bankas neatkarības principu un tiktu pakļauta valdībai. Otrkārt, šķiet neiespējami valdībai īstenot politiku un deleģēt tās īstenošanu no tās neatkarīgai institūcijai. Treškārt, Krievijas Bankai nav regulēšanas pilnvaru attiecībā uz bankām un tai nav tiesību iejaukties to operatīvajā darbībā.

Saskaņā ar Art. likuma “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku” 2. pantu, “... Krievijas Bankas pamatkapitāls un cits īpašums ir federāls īpašums”, un 2. panta 2. punkts. Krievijas Federācijas Konstitūcijas 114. pants “...Krievijas Federācijas valdība... pārvalda federālo īpašumu”, ko var netieši attiecināt par labu federālās bankas (federālās valsts bankas) versijai. Tomēr Krievijas likumdošanā Krievijas Banka netiek tieši saukta par federālo banku.

Juridiskas personas pazīmju esamība un fakts, ka tās izdevumi ir veikti uz savu ienākumu rēķina (likuma “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku” 2. pants) netieši norāda uz Krievijas Federācijas Centrālās bankas statusa noteikšanu. Krievija kā uzņēmums. Tomēr saskaņā ar Art. Saskaņā ar Krievijas Federācijas Civilkodeksa 132. pantu uzņēmums ir īpašuma komplekss, ko izmanto uzņēmējdarbības veikšanai. Un saskaņā ar Art. 3. Likums “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku”, peļņas gūšana nav tās darbības mērķis.

Krievijas Federācijas Konstitucionālās tiesas 2000. gada 14. decembra lēmums Nr. 268-O “Par 2000. gada 14. decembra Regulas (EK) Nr. Federālā likuma “Par Centrālo banku (Krievijas Banka)” 75. pantā ekskluzīvās tiesības emitēt naudu un galvenā funkcija - rubļa stabilitātes aizsardzība un nodrošināšana - klasificētas kā valsts varas funkcijas. Taču par Krievijas Bankas kā monetārās iestādes definīciju liecina fakts, ka tā neļauj nodot savas funkcijas, valsts pilnvaras juridiskai personai, kurai ir tikai civiltiesisks statuss.

panta 2. punktā. Krievijas Federācijas Konstitūcijas 75. pantā ir ietverts netiešs Krievijas Bankas apraksts kā viena no valdības struktūrām, kas veic savu galveno funkciju “neatkarīgi no citām valdības struktūrām”. Neskatoties uz to, Krievijas Banka nav iekļauta valdības struktūru sarakstā.

Par valsts korporāciju tiek ierosināts uzskatīt arī Krievijas Banku. Saskaņā ar Art. 1996. gada 12. janvāra federālais likums Nr. 7-FZ “Par bezpeļņas organizācijām” atzīst valsts korporāciju par bezpeļņas organizāciju, kas izveidota, pamatojoties uz federālo likumu un kurai nav dalības un kuru izveidojusi Krievijas Federācija, pamatojoties uz federālo likumu. mantisks ieguldījums un izveidots sociālo, vadības vai citu sabiedriski noderīgu funkciju veikšanai.

Daži autori uzskata, ka Krievijas Banka ir federālas valdības iestāde ar īpašu statusu. Šo viedokli apstiprina fakts, ka Krievijas Bankai ir piešķirtas pilnvaras izdot noteikumus, kā arī piemērot juridiskas sankcijas. Šādas pilnvaras ir raksturīgas tikai valsts iestādēm. Turklāt Krievijas Federācijas Konstitūcijas burtiskā interpretācija, Art. 2. daļā. 75, kas runā par Krievijas Federācijas Centrālās bankas neatkarību no citām valdības struktūrām. Izmantojot šo pieeju, Krievijas Bankai ir nepieciešama juridiskās personas statusa piešķiršana, lai tā varētu piedalīties īpašumu apgrozībā.

Daudzi ekonomisti uzskata, ka Krievijas Centrālās bankas statusa precizēšana nozīmē vai nu nepieciešamību attīstīt publisko tiesību nozari un padarīt Centrālo banku par publisku uzņēmumu, vai arī mainīt Satversmi un atzīt Centrālo banku par valsts varas orgānu. tas ir, ceturtā vara kopā ar izpildvaru, likumdošanas un tiesu varu.

Iepriekšējā analīze liecina, ka, neskatoties uz šī jautājuma nozīmīgumu, Krievijas Bankas statuss nav pilnībā definēts. Autore uzskata, ka Krievijas Bankas statusu var definēt kā unikālu juridisku personu, kurai ir specifisks juridiskais raksturs, īpašs konstitucionālais un tiesiskais statuss un pilnvaras, kuru būtību un specifiku nosaka tikai federālais likums “Par. Krievijas Federācijas Centrālā banka (Krievijas Banka)”.

Centrālās bankas kā īpašas pārvaldes institūcijas loma, attiecības ar citiem ekonomikas vadības elementiem izpaužas caur tās veiktajām funkcijām. Centrālās bankas funkciju pārzināšana un izmantošana ļauj skaidri noteikt tās darbības virzienus valsts ekonomikā.

Lielākai skaidrībai nepieciešams definēt atšķirību starp Krievijas Bankas jēdzieniem “darbības mērķi” un “funkcijas”. Darbības mērķi ir jāsaprot kā konkrētu galveno problēmu kopums, kuru risināšana ir Krievijas Federācijas Centrālās bankas jurisdikcijā, un funkcijas pastāvīgi tiek veiktas darbības veidu, kuru mērķis ir šo problēmu risināšana.

Centrālās bankas būtības atklāšana būs vispilnīgākā, aplūkojot tās funkcijas. Atzīmēsim, ka arī jautājums par Centrālās bankas funkcijām ir strīdīgs.

Pretrunas tiek novērotas pat Krievijas Federācijas tiesību aktu līmenī: 2. pants. Krievijas Federācijas Konstitūcijas 75. pants nosaka, ka Krievijas Federācijas Centrālās bankas galvenā funkcija ir aizsargāt un nodrošināt rubļa stabilitāti. Tikmēr Art. Federālā likuma “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku (Krievijas Banka)” 3. pants ietver rubļa aizsardzību un nodrošināšanu starp Krievijas Bankas mērķiem.

Atliek vien konstatēt, ka Centrālās bankas mērķi un funkcijas bieži tiek sajaukti. Tas ir saistīts ar atšķirīgo izpratni par terminu “funkcija” ekonomikā un tiesību zinātnē. No banku darbības viedokļa funkcija ir kaut kas specifisks, kam ir nemainīgs mijiedarbības raksturs starp banku kopumā un ārējo vidi. Funkcija no banku tiesību viedokļa izsaka darbības virzienus, tāpēc Centrālās bankas funkcija ir tās kā atsevišķas personas, kā atsevišķas juridiskas personas darbība attiecībā pret citām personām, kas izveidota ar likumu un tiek veiktas ar likumu. bankai, lai sasniegtu savus mērķus.

Pēc būtiskām izmaiņām mūsdienu Krievijas Bankas mērķi saskaņā ar federālo likumu “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku (Krievijas Banka)” ir šādi:

1. rubļa stabilitātes aizsardzība un nodrošināšana;
2. Krievijas Federācijas banku sistēmas attīstība un nostiprināšana;
3. maksājumu sistēmas efektīvas un nepārtrauktas darbības nodrošināšana.

No banku tiesību viedokļa Centrālā banka kā institūcija ir valsts radīta, lai veiktu tikai tai raksturīgās funkcijas. Līdz ar to funkciju sarakstu pilnībā nosaka federālā likumdošana un tas var mainīties atkarībā no likumdevēju izpratnes par Centrālajai bankai izvirzītajiem mērķiem.

In Art. Federālā likuma “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku (Krievijas Banku)” 4. pantā ir sniegts 19 funkciju saraksts.

Ekonomiskajā literatūrā var atrast dažādas Krievijas Bankas funkciju klasifikācijas.

Atkarībā no tās darbības virzieniem tiek izdalīta saimnieciskās darbības funkcija un administratīvās darbības funkcija, kas savukārt sastāv no organizatoriskas funkcijas (naudas aprites organizēšana un vadīšana) un civilās aprites un noguldītāju interešu aizsardzības funkcijas. (kreditori).

Pamatfunkcijas un papildu funkcijas tiek sadalītas pēc svarīguma pakāpes. Galvenie ir tie, kuru mērķis ir saglabāt naudas vienības stabilitāti. Starp tiem ir regulēšana (kopējā naudas apgrozījuma vadība, monetārā sektora regulēšana, kredītu pieprasījuma un piedāvājuma regulēšana), kontrole (kredīta un banku sistēmas darbības uzraudzība, valūtas kontroles veikšana) un apkalpošana (maksājumu un maksājumu organizēšana). banku, kreditējošo banku un valdības, valdības finanšu pakalpojumu) norēķinu attiecības. Papildu funkcijas šajā gadījumā veicina galveno funkciju ieviešanu. Tie ietver analītisko pētījumu veikšanu, statistikas datu bāzes uzturēšanu, centralizētu datu bāzu izveidi, banknošu izlaišanu apgrozībā un aprites nodrošināšanu visā valstī, saziņu ar nebanku klientiem un sabiedrisko pakalpojumu sniegšanu, noteikta pakalpojumu kopuma nodrošināšanu kolektīvai lietošanai.

Atkarībā no saimnieciskajām vienībām, kuru intereses pauž Krievijas Bankas darbība, tās funkcijas tiek sadalītas tās veiktajās funkcijās:

• valsts vārdā un interesēs;
• savā vārdā, bet sabiedrības interesēs;
• savā vārdā un savās interesēs.

Acīmredzot šī klasifikācija atgādina centrālās bankas veiktā darba raksturu, kurā tiek ņemtas vērā ekonomikas dalībnieku intereses, nevis pašas tās veiktās specializētās darbības, kas atšķiras no citu ekonomisko institūciju darbības.

Ir arī funkciju sadalījums iekšējā un ārējā. Funkcijas, ko Centrālā banka veic ar rezidentiem Krievijas Federācijā, tiek uzskatītas par iekšējām; ārējās ir tās, kuras tā veic attiecībās ar ārvalstu struktūrām. Visticamāk, aplūkotie procesi izsaka centrālās bankas darbības jomu, tās kā īpašas monetārās institūcijas patiesās funkcijas šeit nav pilnībā atspoguļotas.

Atkarībā no specializētajiem vadības darbību veidiem Krievijas Bankas funkcijas izšķir šādās jomās:

1. monetārā politika;
2. banku sistēmu vadība;
3. veicot bankas operācijas.

Šeit ir arī pieminēta naudas emisijas un naudas aprites organizēšanas funkcija un mijiedarbības organizēšanas funkcija ar Krievijas Federācijas valsts iestādēm un vadību, kā arī ar kredītiestādēm.

Lai pildītu tai uzticētās funkcijas, Krievijas Bankai ir piešķirtas pilnvaras veikt noteikumu izstrādes darbības. Viņam ir tiesības izdot noteikumus par jautājumiem, kas ir viņa kompetencē ar federālajiem likumiem. Krievijas Bankas normatīvie akti ir obligāti federālās valdības struktūrām, Krievijas Federācijas veidojošo vienību valdības struktūrām un pašvaldībām, visām juridiskām un fiziskām personām. Tie nevar būt pretrunā federālajiem likumiem, un tiem nav atpakaļejoša spēka.

Krievijas Banku var likvidēt, tikai pamatojoties uz atbilstoša likuma par grozījumiem Krievijas Federācijas konstitūcijā pieņemšanu.

Tāpat kā jebkurā darbības jomā, arī banku regulēšanas un uzraudzības jomā ir vairākas problēmas. Apzīmēsim tos.

1) Art. Federālā likuma “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku (Krievijas Banka)” 55. pants nosaka, ka “banku regulēšanas un uzraudzības galvenais mērķis ir uzturēt banku sistēmas stabilitāti un aizsargāt noguldītāju un kreditoru intereses. Krievijas Banka neiejaucas komercbanku operatīvajā darbībā, izņemot gadījumus, kas paredzēti federālajos likumos. Krievijas Bankas uzraudzības un regulējošās funkcijas, kas noteiktas šajā federālajā likumā, tā var veikt tieši vai ar tā ietvaros izveidotas banku uzraudzības iestādes starpniecību. Lēmumu par šīs struktūras izveidi pieņem Direktoru padome. Šāda uzraudzības institūcija netika izveidota (Krievijas Bankā ir banku uzraudzības komiteja, bet pēc būtības tā nav federālajā likumā paredzētā institūcija). Tiesa, 1997.g Kredītiestāžu darbības uzraudzībai finanšu tirgos bija paredzēti tā sauktie Krievijas Bankas reģionālie centri, taču par to darbību nav informācijas, un, pamatojoties uz 1998. gada krīzes rezultātiem, kas tikko uzliesmoja finanšu tirgos. tirgū, var secināt, ka šajā jomā nav vai nav panākumu.

2) Likumā nav paredzēta padomdevēja institūcija, kurā tiek apspriesti komercbankas pārbaudes rezultāti. Krievijas Banka nav publicējusi nevienu normatīvo aktu šajā sakarā. Kā liecina prakse, aiz dažādu komisiju izveides nereti slēpjas vēlme “izšķīdināt” amatpersonu personīgo atbildību par pieņemtajiem lēmumiem. Tikmēr, pieņemot lēmumus par atsevišķu sankciju piemērošanu komercbankām, it īpaši par licenču atņemšanu (pēdējā būtiski skar ne tikai komercbanku, bet arī noguldītāju un visas sabiedrības intereses), nepieciešams precīzi zināt, kas un pēc kura iniciatīvas Viņš ir pieņēmis lēmumu. Personiskā atbildība ir pieņemtā lēmuma likumības un pamatotības garantija.

3) Federālais likums “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku (Krievijas Banka)” paredz iespēju pie Krievijas Bankas izveidot īpašu uzraudzības iestādi. Ceturtajā daļā Art. Likuma 55. pants nosaka, ka Krievijas Bankas uzraudzības un regulēšanas funkcijas tā var veikt tieši vai ar tās pakļautībā izveidotas banku uzraudzības institūcijas starpniecību. Lēmumu par šīs struktūras izveidi pieņem Direktoru padome. Taču Krievijas Banka izveidoja Banku uzraudzības komiteju kā padomdevēju institūciju, kas, mūsuprāt, neatbilst 1. panta prasībām. 55, kura gramatiskā struktūra ir tāda, ka tajā tiek lietots savienojums “vai”, un tāpēc tas neparedz kopīgu Krievijas Bankas un banku uzraudzības iestādes funkciju veikšanu. Šeit ir jābūt vienai lietai: vai nu Krievijas Bankai, vai Banku uzraudzības komitejai.

4) Banku darbība pēc savas būtības daudzos gadījumos ir starptautiska rakstura, kas galvenokārt ir saistīts ar starptautisko ekonomisko attiecību paplašināšanos. Bankas nodrošina starptautiskos norēķinus, maksājumus un citas bankas operācijas. Tāpēc viņu darbību regulē ne tikai valsts tiesību akti, bet atbilstošos gadījumos arī starptautiskās tiesības. Daudzpusējo ražošanas, tirdzniecības un finanšu attiecību saglabāšanas un attīstības interesēs, vadoties pēc starptautisko publisko tiesību normām, valstis var slēgt līgumus par starpvalstu banku izveidi. Taču ne federālais likums “Par bankām un banku darbību”, ne federālais likums “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku (Krievijas Banka)” neparedz jautājumu par banku uzraudzību pār starpvalstu bankām, kas dibinātas Krievijas Federācijas teritorijā. . Šādām bankām piemērojami tikai vispārīgie tiesību akti un starptautiskie līgumi. Tikmēr daudzus banku darbības jautājumus regulē īpaši noteikumi. Šajā sakarā ir jāuzlabo tiesību akti banku jomā. Šajā gadījumā mēs runājam par uzraudzību.

Starptautiska banka, kurai saskaņā ar šo līgumu ir atļauts veikt banku operācijas, tostarp ārvalstu valūtas maiņas darījumus, neietilpst Krievijas Bankas uzraudzībā. Lūdzu, ņemiet vērā, ka saskaņā ar Art. Saskaņā ar Krievijas Federācijas Konstitūcijas 15. pantu starptautiskajā līgumā noteiktie noteikumi ir pārāki par valsts tiesību aktu noteikumiem. Tajā pašā laikā 1. un 2. punktā Art. Krievijas Federācijas konstitūcijas 75. pants nosaka: "Monetāro emisiju veic tikai Krievijas Federācijas Centrālā banka" un "Rubļa stabilitātes aizsardzība un nodrošināšana ir Krievijas Federācijas Centrālās bankas galvenā funkcija, tā darbojas neatkarīgi no citām valdības struktūrām. Tāpēc, lai pārvaldītu naudas emisiju un naudas apgrozību, Krievijas Bankai ir jāpārbauda kredītiestādes, caur kurām notiek naudas aprite. Līdz ar to viņam ir tiesības veikt uzraudzību. Mūsuprāt, ir nepieciešams veikt attiecīgas izmaiņas likumdošanā un federālajā likumā “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku (Krievijas Banku)” paredzēt mūsu valsts teritorijā dibināto starpvalstu banku uzraudzības mehānismu.

5) Banku uzraudzības un jo īpaši banku pārbaužu priekšmets ir komercbankas atbilstība Krievijas Bankas noteiktajiem tiesību aktiem un noteikumiem. Tiesību aktos nav skaidri noteikts, kuru likumu ievērošana Krievijas Bankai ir jāpārbauda. Eksperti labākajā gadījumā ņem vērā tikai banku likumus, galvenokārt Federālo likumu “Par bankām un banku darbību”, lai gan banku darbību regulē dažādu tiesību nozaru noteikumi. Šajā sakarā Krievijas Bankā kļūst acīmredzama juridisko nodaļu loma, kas spēj noteikt visu noteikumu sastāvu, kuru pārkāpšana rada riskus banku darbībā. Taču juristu loma diemžēl ir maza, tāpēc banku darbībā tiek veidots kaut kas līdzīgs nišai, kurā Krievijas Banka neskatās. Šeit rodas biežākie pārkāpumi kredītiestādēs, kas agri vai vēlu kļūst par to kraha cēloni.

6) Kas attiecas uz banku noteikumu ievērošanas uzraudzību un pārbaudi, tad arī šeit ir daudz neatrisinātu problēmu. Pirmkārt, Krievijas Banka katru gadu izdod simtiem dažādu aktu. Šie akti, kā jau minēts, no juridiskās tehnikas viedokļa nebūt nav nevainojami. Turklāt tie nav pietiekami sistematizēti. Problēmas rodas ar to pieejamību ne tikai plašam patērētājam, bet arī Krievijas Bankas darbiniekiem. Otrkārt, nav skaidras specializācijas pašā banku uzraudzībā un, galvenais, kredītiestāžu pārbaudē.

7) Pārbaudes vispārējais mērķis ir, lai Krievijas Banka saņemtu informāciju par kredītiestādes patieso stāvokli. Šis vispārējais mērķis ietver divus konkrētus mērķus. Pirmkārt, pārbaudes procesā ir nepieciešams noskaidrot kredītiestādes stāvokli un tās perspektīvas; otrkārt, ir nepieciešams apkopot un analizēt informāciju, lai noteiktu tās ietekmi uz citām kredītiestādēm. Katrs mērķis ir sadalīts konkrētos. Likumā ir noteikti šie mērķi: likumu un citu normatīvo aktu, ekonomisko standartu un grāmatvedības un pārskatu sniegšanas noteikumu ievērošana. Saskaņā ar šiem mērķiem ir jānošķir divi vispārīgi pārbaudes objekti:

• kredītiestāde kā tāda;
• kredītiestāžu sistēmiskie savienojumi.

Katrā no šiem objektiem atbilstoši privātām vajadzībām var izdalīt trīs banku darbības pārbaudes objektus:

• tiesiskās attiecības;
• finansiālās attiecības;
• grāmatvedība un atskaites.

Diemžēl praksē banku pārbaude aprobežojas galvenokārt ar pirmā no šiem objektiem - kredītiestādes kā tādas izpēti. Otrs objekts praktiski nav pētīts - banku sistēma, t.i., sakarības starp konkrētām kredītiestādēm.

Sistēmiskie sakari starp kredītiestādēm palielina banku sistēmas iespējas kopumā un katras kredītiestādes atsevišķi. Tomēr sistēmiski savienojumi vienmēr ir sistēmiskas krīzes iespējamība. Līdz ar to pareizi organizēta kredītiestāžu sistēmisko saistību pārbaude varētu mazināt krīzes risku ne tikai banku sistēmā, bet arī ekonomiskajā sistēmā kopumā.

8) Nākamais aspekts ir pārbaudes priekšmets. Labākajā gadījumā Krievijas Banka pārbauda grāmatvedības organizāciju komercbankā. Tas ir vieglākais uzdevums. Jums tikai jāsalīdzina ieraksti ar grāmatvedības noteikumiem, ar vēstulēm no Krievijas Bankas. Dažkārt tiek mēģināts analizēt kredītiestādes finansiālo stāvokli, ņemot vērā tās ienākumus un izdevumus, peļņu un attīstības perspektīvas.

Juridisko aspektu nenovērtēšana banku uzraudzībā un komercbanku pārbaudē kārtējo reizi norāda uz nepieciešamību izveidot īpašu organizāciju (Banku komisiju) pie Krievijas Federācijas valdības, kas varētu pārbaudīt normatīvo aktu ievērošanu banku sistēmā. Tad būs mazāk ļaunprātīgu izmantošanu, piemēram, banku noguldītāju maldināšanu vai "kapitāla bēgšanu". Attiecībā uz finanšu standartu un grāmatvedības noteikumu ievērošanas pārbaudi, šie jautājumi būtu jāpārbauda Krievijas Bankai.

9) Krievijas Bankai ir diezgan plašs instrumentu klāsts banku sektora kontrolei. Viņam ir tiesības veikt šo kontroli neatkarīgi vai ar speciāli izveidotas institūcijas starpniecību. Krievijas Federācijas Centrālajai bankai ir tiesības piemērot visas sankcijas līdz licences atņemšanai, atšķirībā no Spānijas Centrālās bankas, kas piemēro sankcijas tikai par nenozīmīgiem pārkāpumiem, un sankciju piemērošana par smagākiem pārkāpumiem samazinās. Spānijas Ekonomikas un finanšu ministrijas kompetencē. Taču ar sankcijām vien nepietiek, svarīga ir savlaicīga komercbankas darbības kontroles organizēšana. Šajā sakarā rodas profesionālu auditorfirmu piesaistes problēma, jo ne visas vietējās auditorkompānijas ir sasniegušas nepieciešamo līmeni, savukārt labi zināmās Rietumu auditorfirmas nav pilnībā iepazinušās ar Krievijas banku likumdošanas īpatnībām.

Nobeigumā atzīmējam, ka, mūsuprāt, līdztekus dažām banku likumdošanas problēmām banku darbības tālāko attīstību lielā mērā kavē augsti finanšu riski, kas saglabājas līdz pat mūsdienām. Tie ir kredītriski un likviditātes riski. Situāciju daudzējādā ziņā ietekmē arī politiskā situācija, jo Krievijas banku sektora attīstības līmenis atspoguļo ekonomikas attīstības pakāpi, finanšu tirgu, ekonomikas monetizācijas līmeni, finanšu sektora stāvokli, nodokļu sistēma un tiesiskais regulējums.

Literatūra

1. Abramova M.A., Aleksandrova L.S. Finanses un kredīts: mācību grāmata. M.: Jurisprudence, 2003. 234 lpp.
2. Banku darbība / Red. V.I.Koļesņikova, L.P. Krolivetskaja. M.: Finanses un statistika, 1995. 321 lpp.
3. Naudas aprite un kredīts kapitālisma apstākļos / Red. L.N. Krasaviņa. M.: Finanses un statistika, 1989. 326 lpp.
4. Fedorova A.E. Krievijas Federācijas Centrālās bankas darbības organizācija: mācību grāmata. pabalsts / A.E.Fjodorova; rediģēja prof. A.Yu. Kazāks, prof. JAUNKUNDZE. Maramygina. Jekaterinburga: AMB Publishing House, 2009. 136 lpp.
5. Krievijas Federācijas konstitūcija (grozījumi ar Krievijas Federācijas prezidenta 1996. gada 1. septembra dekrētu Nr. 20, 10.02.1996. Nr. 173, 06.09.2001. Nr. 679, 07. 25/2003 Nr. 841, Federālais konstitucionālais likums, datēts ar 25.03.2004. Nr. 1 – Federālais likums) (pieņemts tautas balsojumā 1993. gada 12. decembrī) [Elektroniskais resurss]. Piekļuve no atsauces tiesību sistēmas "ConsultantPlus".
6. Par Krievijas Federācijas Centrālo banku (Krievijas Banka): 2002. gada 27. jūnija federālais likums Nr. 86-FZ [Elektroniskais resurss]. Piekļuve no atsauces tiesību sistēmas "ConsultantPlus".
7. Nauda, ​​kredīts, bankas: mācību grāmata universitātēm / A.Yu. Kazāks, M.S. Maramigins, E.N. Prokofjeva, E.G. Šatkovska, O.A. Solodova, T.D. Sikoļenko; rediģēja prof. A.Yu. Kazāks, prof. JAUNKUNDZE. Maramygina. Jekaterinburga: AMB Publishing House, 2006. 688 lpp.
8. Banku darbība: mācību grāmata / Red. O.I. Lavrušins. M.: Finanses un statistika, 2000. 654 lpp.
9. Finanses un kredīts: mācību grāmata / A.Yu. Kazāks et al.; Ed. A.Yu. kazaks. Jekaterinburga: AS Izdevniecība YAVA, 1998. 640 lpp.
10. Vjugins O.V. Ekonomika un monetārā politika // Nauda un kredīts. 2003. Nr.11. 25 lpp.

Bibliogrāfija

1. Abramova M.A., Aleksandrovs L.S. Finanses un kredīts: kursu grāmata. M.: Jurisprudenciya, 2003. 234 lpp.
2. Banku darbība / Rediģēja V.I. Koesņikovs, L.P. Krolivetskaja. M.: Finanses i statistika, 1995. 321 lpp.
3. Monetārā aprite un kredīts kapitālisma apstākļos / Rediģēja L.N. Krasaviņa. M.: Finanses i statistika, 1989. 326 lpp.
4. Fedorova A.E. Krievijas Federācijas Centrālās bankas organizācija: mācību grāmata / A.E. Fedorova; rediģēja prof. A.Yu. Kazāks, prof. JAUNKUNDZE. Maramigīns. Jekaterinburga: AMB Publishing, 2009. 136 lpp.
5. Krievijas Federācijas konstitūcija (grozījumi ar prezidenta dekrētu Nr. 20, 01.09.1996., Nr. 173, 02.10.1996., Nr. 679, 06.09.2001., Nr. 841, 07.25. /2003, ar federālo konstitucionālo likumu 03/25/2004 №1-FL) (pieņemts tautas balsojumā 12.12.1993.). Piekļuve no juridiskās atsauces sistēmas “ConsultantPlus”.
6. Par Krievijas Federācijas Centrālo banku (Krievijas Banka): 2002. gada 27. 06. federālais likums Nr. 86-FL. Piekļuve no juridiskās atsauces sistēmas "ConsultantPlus".
7. Nauda, ​​kredīts, bankas: mācību grāmata universitātēm / A.Yu. Kazāks, M.S. Maramigins, E.N. Prokofjeva, E.G. Šatkovska, O.A. Solodova, T.D. Sikoļenko; rediģēja prof. A.Yu. Kazāks, prof. JAUNKUNDZE. Maramigīns. Jekaterinburga: AMB Publishing, 2006. 688 lpp.
8. Banku darbība: mācību grāmata / Rediģēja O.I. Lavrušins. M.: Finanses i statistika, 2000. 654 lpp.
9. Finanses un kredīts: kursu grāmata / A.Yu. Kazāks et al.; Rediģēja A.Yu. Kazaks. Jekaterinburga: “Izdevniecība “JAVA” CJSC, 1998. 640 lpp.
10. Vjugins O.V. Ekonomika un monetārā-kredītu politika // Nauda un kredīts. 2003. Nr.11. 25 lpp.

Bankas ir finanšu institūcijas, kuru svarīgākās funkcijas ir: īslaicīgi pieejamo līdzekļu uzkrāšana un to aizdošana uzņēmumiem, kuriem īslaicīgi nepieciešama nauda.

Bankas galvenais mērķis ir būt par starpnieku līdzekļu kustībā no aizdevēja līdz aizņēmējam un no pārdevēja uz pircēju.

Bankām kā finanšu tirgus subjektiem ir divas būtiskas iezīmes, kas tās atšķir no citiem subjektiem.

Pirmkārt, bankām ir raksturīga dubulta parādsaistību apmaiņa: tās izvieto savas parādsaistības (noguldījumus, noguldījumu sertifikātus), un uz tā pamata mobilizētie līdzekļi tiek izvietoti citu emitētos parādsaistībās un vērtspapīros.

Otrkārt, bankas izceļas ar beznosacījumu saistību uzņemšanos ar fiksētu parāda summu juridiskām un fiziskām personām, piemēram, izvietojot klientu līdzekļus noguldījumu kontos, izsniedzot noguldījumu sertifikātus u.c.

Komercbankām raksturīga iezīme, kas tās atšķir no valsts bankām un kredītkooperatīviem, ir tas, ka to darbības galvenais mērķis ir peļņas gūšana (tā ir komerciālā interese tirgus attiecību sistēmā).

Visu līdzekļu mobilizāciju un pārvēršanu kredītkapitālā nodrošina banku sistēma.

Lielākajā daļā valstu ar attīstītu tirgus ekonomiku banku sistēmai ir divu līmeņu struktūra: pirmo līmeni veido centrālā banka, bet otro līmeni – komercbankas.

Centrālā banka pārstāv visu kredītattiecību koncentrāciju.

Mūsdienu centrālajām bankām ir raksturīga divējāda pozīcija: no vienas puses, to darbību regulē valsts, no otras puses, tām ir neatkarība kredītpolitikas īstenošanā.

Centrālās bankas galvenās funkcijas:

– monopoltiesības izdot (emitēt) banknotes;

– komercbanku obligāto rezervju koncentrācija, nodrošinot tām kredīta atbalstu, komercbanku darbības uzraudzību;

– ekonomikas regulēšana ar monetārām metodēm;

– valdības brīvo naudas līdzekļu glabāšana noguldījumu veidā, pārskaitot tai visu peļņu, kas pārsniedz noteiktu iepriekš noteiktu normu, starpnieks valsts kreditēšanas maksājumos.

Visas mūsdienu centrālās bankas ir akciju bankas. Akciju pakete var piederēt valdībai (Anglija, Francija); var sadalīt starp valsts un privātajām iestādēm.

Komercbankas ir privātas (nevalstiskas bankas), kas darbojas uz tirgus pamata un veic plašu finanšu un kredītoperāciju klāstu:

– kredītu izsniegšana un noguldījumu pieņemšana;

– starpniecība maksājumos;

– akciju pirkšana un pārdošana;

– īpašuma pārvaldīšana ar pilnvaru;

– valsts aizdevumu izsniegšana;

– konsultācijas finanšu un kredītu jautājumos;

– nomas operācijas.

Galvenā atšķirība starp komercbankām un centrālajām bankām ir banknošu emisijas tiesību trūkums.

Komercbankas ir divu veidu: universālās, kas veic plašu operāciju klāstu, un specializētās, kas veic vienu vai vairākus finanšu darījumus (krājbanka, hipotēku banka).

Banku praksē izšķir šādus galvenos banku operāciju veidus: aktīvās un pasīvās.

Aktīvā darbība ir aizdevumu izsniegšana. No mūsdienu aktīvajām banku operācijām izceļas līzinga un faktoringa operācijas. Līzings nodrošina ilgtermiņa nomu (ēkas, tehnika, būves, rūpnieciskiem mērķiem). Faktorings ir finansēšanas sistēma, saskaņā ar kuru preču piegādātājs nodod faktoringa kompānijai īstermiņa prasījumus par preču darījumiem.

Pasīvās operācijas – skaidras naudas uzkrājumu un bankas ienākumu mobilizācija. Visi noguldījumi bankā tiek sadalīti noguldījumos (jebkurš noguldījums, izņemot uzkrājumus) un krājnoguldījumi (skaidras naudas uzkrājumu uzkrāšana).

Papildus aktīvajām-pasīvajām operācijām bankas sniedz šādus pakalpojumus: skaidras un bezskaidras naudas maksājumi, darījumi ar valūtu, zeltu, vērtspapīru emisija un uzglabāšana, trasta operācijas u.c.

Tādējādi visas bankas operācijas tiek veiktas vai nu uz kredīta pamata (aktīvais-pasīvas), ļaujot saņemt procentus, vai arī uz komisijas maksas pamata (bankas pakalpojumi), t.i. uz savu klientu un klientu iekasēšanas komisijas rēķina.

Banku operācijas sniedz bankai peļņu.

Peļņa ir starpība starp ienākumiem no aktīvajām un pasīvajām darbībām. Bankas ienākumi ietver arī peļņu no ieguldījumiem, biržas darījumiem un komerciālo atlīdzību.

Līdzās bankām tirgus ekonomikā darbojas arī nebanku finanšu institūcijas. Ilgu laiku viņiem bija pakārtota loma monetārajā sistēmā, kas bija zemāka par komercbankām. Tās ir specializētas kredītiestādes un finanšu iestādes: krājiestādes, apdrošināšanas sabiedrības, pensiju fondi, ieguldījumu fondi.

Specializētās kredītiestādes un finanšu institūcijas uzkrāj nelielu kapitālu un plašu sabiedrības slāņu uzkrājumus, kas ar to starpniecību tiek izmantoti investīcijām tautsaimniecībā.

Operāciju daudzpusība, kas raksturīga gan bankām, gan specializētajām finanšu iestādēm, pārvērš pēdējās par komercbanku veidu.