1. Δικαίωμα έκδοσης έχει μόνο η Κεντρική Τράπεζα.
2. Η Τράπεζα της Ρωσίας αναπτύσσει κανονισμούς για την υποβολή εκθέσεων, καθώς και τη λογιστική σε όλες τις εμπορικές τράπεζες.
3. Η Κεντρική Τράπεζα περιλαμβάνει όλες τις εμπορικές τράπεζες, ενώ περιέχουν λογαριασμούς φυσικών και νομικών προσώπων.
4. Η Τράπεζα της Ρωσίας δανείζει αποκλειστικά σε εμπορικές τράπεζες. Ενώ οι εργασίες των εμπορικών τραπεζών περιλαμβάνουν δανεισμό σε νομικά πρόσωπα και πληθυσμό. Επιπλέον, οι λειτουργίες των εμπορικών τραπεζών περιλαμβάνουν την αποδοχή καταθέσεων, τη διεξαγωγή πράξεων κ.λπ.

Χαρακτηριστικά συνεργασίας με εμπορικές τράπεζες

Ορισμένοι πιστεύουν ότι οι δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών είναι ανεξέλεγκτες. Και στην περίπτωση των χρημάτων «εξαφανίζονται». Μάλιστα, σε περίπτωση ανάκλησης της άδειας από την Τράπεζα της Ρωσίας ή πτώχευσης εμπορικής τράπεζας, ο καταθέτης λαμβάνει την κατάθεσή του. Η κατάθεση και οι τόκοι σε αυτήν πρέπει να καταβληθούν από το κρατικό "Πρατήριο Ασφάλισης Καταθέσεων" εντός 14 ημερών το πολύ. Είναι αλήθεια ότι υπάρχουν περιορισμοί: το ποσό της αποζημίωσης δεν υπερβαίνει τα 1.400.000 ρούβλια Συμβουλές για πελάτες

• Υπάρχουν ή κρατικές εταιρείες και κρατικές υπηρεσίες ενεργούν ως μέτοχοι. Για μακροπρόθεσμη συνεργασία, για παράδειγμα, για το άνοιγμα μιας κατάθεσης, θα πρέπει να επιλέγονται τέτοια χρηματοπιστωτικά ιδρύματα. Για παράδειγμα, Sberbank, Gazprombank, TransCreditBank και άλλα. Μπορείτε να μάθετε εάν το κράτος είναι μέτοχος στην επίσημη ιστοσελίδα της τράπεζας.
• Όσοι πρόκειται να βάλουν χρήματα σε έναν καταθετικό λογαριασμό σε μια συγκεκριμένη τράπεζα θα πρέπει πρώτα να μάθουν την αξιολόγηση αυτής της τράπεζας. Η αξιολόγηση καταρτίζεται με βάση τα στοιχεία της Κεντρικής Τράπεζας για βασικούς δείκτες απόδοσης. Αυτό θα επιτρέψει

Η διαφορά μεταξύ του ρόλου μιας εμπορικής τράπεζας και της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας σε μια οικονομία της αγοράς

Οι τράπεζες κυριαρχούν ενεργά σε νέες υπηρεσίες και λειτουργίες, εισέρχονται στις διεθνείς αγορές, εισάγοντας προοδευτικές τεχνολογίες πληροφοριών. Το εξωτερικό τους περιβάλλον είναι ασταθές, οι απαιτήσεις των εποπτικών και ρυθμιστικών φορέων συχνά αλλάζουν και αναθεωρούνται. Για να μελετήσετε λεπτομερώς το τραπεζικό σύστημα, είναι απαραίτητο να μάθετε όλες τις τελευταίες τάσεις στην ανάπτυξη των τραπεζικών δραστηριοτήτων, να λάβετε υπόψη τις τελευταίες απαιτήσεις της νομοθεσίας και των ρυθμιστικών φορέων. Αυτό προκαλεί την ανάγκη τακτικής ενημέρωσης των γνώσεων των κανονιστικών εγγράφων, του θεωρητικού υλικού, διευρύνοντας τους ορίζοντές του.

Αρχικά, οι τράπεζες αναδείχθηκαν ως ιδιωτικές εμπορικές οντότητες, στοιχεία του εμπορίου και της υποδομής της αγοράς. Με την ανάπτυξη της εμπορευματικής παραγωγής και τη διεύρυνση της σφαίρας της κυκλοφορίας του χρήματος, ο ρόλος των τραπεζών στην οικονομία αυξήθηκε. Επί του παρόντος, σε όλες τις ανεπτυγμένες χώρες, οι τράπεζες αντιπροσωπεύουν έναν ισχυρό τομέα της οικονομίας, ο οποίος χαρακτηρίζεται από υψηλό βαθμό συγκέντρωσης κεφαλαίων, ισχυρό ανταγωνισμό και αυξανόμενη κατανομή των επενδύσεων μεταξύ διαφόρων τύπων τίτλων και εταιρειών που ανήκουν σε διαφορετικούς κλάδους. διαποικίληση).

Επιστήμονες-οικονομολόγοι: Γ.Ν. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya, I.V. Lipsits, S.I. Ivanov, I.A. Gazizulina, V.Z. Chernyak, G.M. Ταράσοβα, Ν.Ν. Belyavsky, M.P. Kalmykova και άλλοι - θεωρούν τις τράπεζες ως έναν ειδικό τύπο χρηματοπιστωτικών διαμεσολαβητών.

Στην Ευρώπη, τα ταμιευτήρια άνοιξαν νωρίτερα από ό,τι στη Ρωσία. Το ταμείο, που άνοιξε το 1778 στο Αμβούργο, ήταν το πρώτο που εφάρμοσε τους κλασικούς κανόνες της αποταμιευτικής επιχείρησης. Το 1818, τα εκδοτήρια εισιτηρίων άρχισαν να λειτουργούν στο Βερολίνο και το Παρίσι, ένα χρόνο αργότερα - στη Βιέννη, στη συνέχεια στο Μιλάνο.

Τα πρώτα ταμιευτήρια άρχισαν να λειτουργούν το 1842 στα Υπουργεία Οικονομικών της Μόσχας και της Αγίας Πετρούπολης. Το κεφάλαιο και τα επαρχιακά ταμεία μεταφέρθηκαν στη δικαιοδοσία της Κρατικής Τράπεζας της Ρωσίας, που ιδρύθηκε το 1860. Από το 1884, τα ταμεία άρχισαν να ανοίγουν σε επαρχιακά και περιφερειακά ταμεία. Το Syzran εκείνα τα χρόνια ήταν μια επαρχιακή πόλη και ήταν μέρος της επαρχίας Simbirsk.

Στη δημιουργία τραπεζών, τα συμφέροντα δύο σημαντικότερων συμμετεχόντων στην οικονομία διασταυρώθηκαν - του ιδιοκτήτη των αποταμιεύσεων και του εμπόρου που χρειαζόταν κεφάλαιο για να επεκτείνει τις δραστηριότητές του. Σε αυτό οφείλουν οι τράπεζες τη γέννησή τους. Αναπτυσσόμενες, οι τράπεζες διεύρυναν όλο και περισσότερο το φάσμα των υπηρεσιών τους. Σήμερα, το φάσμα των τραπεζικών υπηρεσιών είναι εξαιρετικά ποικίλο.

Η τράπεζα είναι ένα πιστωτικό ίδρυμα που έχει το αποκλειστικό δικαίωμα να διενεργεί συνολικά τις ακόλουθες τραπεζικές εργασίες: προσέλκυση κεφαλαίων από φυσικά και νομικά πρόσωπα σε καταθέσεις, τοποθέτηση αυτών των κεφαλαίων για ίδιο λογαριασμό και με δικά της έξοδα για τους όρους αποπληρωμής , πληρωμή, επείγον, άνοιγμα και διατήρηση τραπεζικών λογαριασμών από φυσικά και νομικά πρόσωπα. Οι τράπεζες χωρίζονται σε δύο κατηγορίες:

έκδοση (τράπεζες που έχουν το δικαίωμα να εκδίδουν εθνικές νομισματικές μονάδες και να ρυθμίζουν την κυκλοφορία χρήματος στη χώρα).

εμπορικός.

Η ανάλυση του θεωρητικού υλικού και των ερευνητικών δεδομένων καθιστά δυνατή την εξαγωγή των παρακάτω συμπερασμάτων:

Η Κεντρική Τράπεζα είναι το κύριο αντικείμενο της νομισματικής ρύθμισης σε χώρες με οικονομίες αγοράς.

Τα κύρια μέσα νομισματικής ρύθμισης είναι τα ελάχιστα αποθεματικά, οι πράξεις στην ανοιχτή αγορά τίτλων και το επιτόκιο αναχρηματοδότησης.

Η Κεντρική Τράπεζα είναι ο κύριος κρίκος στο τραπεζικό σύστημα της Ρωσίας.

Το καθεστώς, τα καθήκοντα, οι λειτουργίες, οι εξουσίες και οι αρχές της οργάνωσης των δραστηριοτήτων της Κεντρικής Τράπεζας καθορίζονται από το Σύνταγμα, τον Ομοσπονδιακό Νόμο "για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας".

Το εγκεκριμένο κεφάλαιο και η περιουσία της Τράπεζας είναι ομοσπονδιακή ιδιοκτησία.

Οι κύριοι στόχοι της Κεντρικής Τράπεζας είναι:

προστασία και διασφάλιση της σταθερότητας του ρωσικού ρουβλίου, συμπεριλαμβανομένης της αγοραστικής του δύναμης και της συναλλαγματικής του ισοτιμίας έναντι των ξένων νομισμάτων·

ανάπτυξη και ενίσχυση του τραπεζικού συστήματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας, δηλ. Η Κεντρική Τράπεζα είναι το όργανο τραπεζικής ρύθμισης και εποπτείας των δραστηριοτήτων των πιστωτικών ιδρυμάτων.

Η Κεντρική Τράπεζα είναι ο υπεύθυνος της κρατικής νομισματικής πολιτικής.

Οι εμπορικές τράπεζες εκτελούν διάφορες πράξεις που σχετίζονται με την άντληση κεφαλαίων και την τοποθέτησή τους, και επίσης ενεργούν ως μεσάζοντες για την πραγματοποίηση πληρωμών, μεσίτες που αγοράζουν και πωλούν χρεόγραφα και παρέχουν διάφορες υπηρεσίες στους πελάτες τους. Οι εμπορικές τράπεζες πραγματοποιούν διακανονισμούς στην εθνική οικονομία της χώρας με τις μορφές που καθορίζονται από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας ή είναι αποδεκτές στη διεθνή τραπεζική πρακτική.

Η κύρια διαφορά μεταξύ μιας εμπορικής τράπεζας και της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας είναι ο ελεγκτικός ρόλος της τελευταίας.

Εισαγωγή. Γιατί οι άνθρωποι επινόησαν τις τράπεζες; 3

Από την ιστορία των πρώτων τραπεζών………………………………………………… σελ. 4

Άνοιγμα ταμιευτηρίου στην Ευρώπη………………………………σελ. 4

Τράπεζες της Ρωσίας……………………………………………………………….σελ. 4

Οι λόγοι για την εμφάνιση των τραπεζών……………………………………………………………………………………………………………………… 5

Κεφάλαιο Ι. Γιατί οι τράπεζες είναι οι κύριοι δημιουργοί χρήματος;................................σελ. 5

Η σύγχρονη έννοια της «τράπεζας», τα είδη της………………………………………………………………… 5

Τραπεζικό σύστημα διαφορετικών τύπων τραπεζών……………………………..σελ. 7

1. Κεντρική Τράπεζα……………………………………………………σελ. 8

   1. Μορφές οργάνωσης της Κεντρικής Τράπεζας…………………………….σελ. 8

      Κατάσταση, κύριοι στόχοι και λειτουργίες της Κεντρικής Τράπεζας………….σελ. 9

      Δομή της Κεντρικής Τράπεζας και στόχοι…………………………….σελ. 16

      Εξουσίες και λειτουργίες της Κεντρικής Τράπεζας σε σχέση με

πιστωτικά ιδρύματα……………………………………………σελ. 19

Εμπορική τράπεζα…………………………………………………………………………………………………………………………………… 20

1. Η έννοια της εμπορικής τράπεζας, τα είδη και τα οργανωτικά της

συσκευή…………………………………………………………σελ. 20

Αρχές δραστηριότητας εμπορικής τράπεζας……………………..σελ. 24

Λειτουργίες εμπορικών τραπεζών………………………………………σελ. 25

Κεφάλαιο II. Ανάλυση της σχέσης μεταξύ των τραπεζών…………σελ. 26

Σχέσεις μεταξύ μιας εμπορικής τράπεζας και της Τράπεζας της Ρωσίας………….σελ. 26

Η κατάσταση της αλληλεπίδρασης μεταξύ της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας και ενός από τα εμπορικά

Τράπεζες της πόλης Syzran…………………………………………..σελ. 29

Συμπέρασμα. Ομοιότητες και διαφορές στην τραπεζική πολιτική

κατά την επίτευξη στόχων σε συνθήκες αγοράς……………………σελ. τριάντα

1. Επιχειρήματα, συμπεράσματα……………………………………………………… σελ. 31

Βιβλιογραφία………………………………………………………σελ. 33

Αιτήσεις……………………………………………………..σελ. 35

ΕΓΩ. Εισαγωγή. Γιατί οι άνθρωποι επινόησαν τις τράπεζες;

Οι τράπεζες κυριαρχούν ενεργά σε νέες υπηρεσίες και λειτουργίες, εισέρχονται στις διεθνείς αγορές, εισάγοντας προοδευτικές τεχνολογίες πληροφοριών. Το εξωτερικό τους περιβάλλον είναι ασταθές, οι απαιτήσεις των εποπτικών και ρυθμιστικών φορέων συχνά αλλάζουν και αναθεωρούνται. Προκειμένου να μελετηθεί λεπτομερώς το τραπεζικό σύστημα, είναι απαραίτητο να αφομοιωθούν όλες οι τελευταίες τάσεις στην ανάπτυξη των τραπεζικών δραστηριοτήτων, να ληφθούν υπόψη οι τελευταίες απαιτήσεις της νομοθεσίας και των ρυθμιστικών φορέων. Αυτό προκαλεί την ανάγκη τακτικής ενημέρωσης των γνώσεων των κανονιστικών εγγράφων, του θεωρητικού υλικού, διευρύνοντας τους ορίζοντές του.

Αρχικά, οι τράπεζες αναδείχθηκαν ως ιδιωτικές εμπορικές οντότητες, στοιχεία του εμπορίου και της υποδομής της αγοράς. Με την ανάπτυξη της εμπορευματικής παραγωγής και τη διεύρυνση της σφαίρας της κυκλοφορίας του χρήματος, ο ρόλος των τραπεζών στην οικονομία αυξήθηκε. Επί του παρόντος, σε όλες τις ανεπτυγμένες χώρες, οι τράπεζες αντιπροσωπεύουν έναν ισχυρό τομέα της οικονομίας, ο οποίος χαρακτηρίζεται από υψηλό βαθμό συγκέντρωσης κεφαλαίων, ισχυρό ανταγωνισμό, αυξανόμενη κατανομή των επενδύσεων μεταξύ διαφόρων τύπων χρεογράφων και εταιρειών που ανήκουν σε διαφορετικούς κλάδους (διαφοροποίηση ) .

Επιστήμονες-οικονομολόγοι: Γ.Ν. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya, I.V. Lipsits, S.I. Ivanov και άλλοι - θεωρούν τις τράπεζες ως έναν ειδικό τύπο χρηματοπιστωτικών διαμεσολαβητών. Για να διευκρινιστεί αυτή η ουσία της τράπεζας, πραγματοποιήθηκε η μελέτη μας. Η αναλυτική βάση της εργασίας ήταν τα άρθρα και οι μονογραφίες διάσημων επιστημόνων: I.A. Gazizulin, V.Z. Chernyak, G.M. Ταράσοβα, Ν.Ν. Belyavsky, M.P. Kalmykov και άλλοι.

Η συνάφεια της εργασίας είναι προφανής. Η οικονομική κατάσταση στη χώρα καθορίζει σε μεγάλο βαθμό την κατάσταση στο τραπεζικό σύστημα. Τα προβλήματα της τραπεζικής πολιτικής, που έθεσαν οι συγγραφείς των εργασιών για την οικονομία, παραμένουν επίκαιρα ακόμη και τώρα. Αυτά είναι, πρώτα απ 'όλα, τα προβλήματα των ευρέως διαδεδομένων τραπεζικών υπηρεσιών, που χρησιμοποιούνται ενεργά από επιχειρήσεις και οργανισμούς: διακανονισμός και μετρητά, πίστωση, καταθέσεις, μεσάζοντες στην αγορά κινητών αξιών και στην αγορά συναλλάγματος.

Σκοπός της μελέτης: να προσδιορίσει όσο το δυνατόν ακριβέστερα τις ομοιότητες και τις διαφορές στις υπηρεσίες της Κεντρικής Τράπεζας, να δείξει το εύρος της εφαρμογής τους στην πράξη, να εντοπίσει τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα για τη ρωσική οικονομία σε σύγκριση με άλλες παρόμοιες υπηρεσίες των εμπορικών τραπεζών.

Η ανάλυση της επιστημονικής και δημοσιογραφικής βιβλιογραφίας κατέστησε δυνατό να τεθεί το καθήκον πριν από τη μελέτη: να αποκαλυφθούν οι μηχανισμοί λειτουργίας των σύγχρονων τραπεζών (κεντρικών και εμπορικών), να σκιαγραφηθούν τα προβλήματα που αντιμετωπίζουν οι τράπεζες κατά την καθημερινή τους εργασία. διαχείριση χαρτοφυλακίου περιουσιακών στοιχείων, διαχείριση κινδύνου, ρευστότητα, κερδοφορία.

Κατά τη διάρκεια της μελέτης, σκοπεύαμε να επιβεβαιώσουμε ή να αντικρούσουμε την υπόθεση: η βάση που καθορίζει τη διαφορά μεταξύ μιας εμπορικής τράπεζας και της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας είναι ο ελεγκτικός ρόλος της τελευταίας.

1. Από την ιστορία των πρώτων τραπεζών.

Η μελέτη της μακροοικονομίας δεν είναι δυνατή χωρίς τη μελέτη των διαδικασιών και των οικονομικών μηχανισμών που καθορίζουν τη ζωή της οικονομίας της χώρας συνολικά.

Οι πιο οργανωμένες και καθοριστικές σε χώρες με αναπτυγμένους οικονομικούς μηχανισμούς είναι οι τράπεζες και το τραπεζικό σύστημα.

Οι τράπεζες είναι μια πολύ αρχαία οικονομική εικόνα. Πιστεύεται ότι οι πρώτες τράπεζες εμφανίστηκαν στην Αρχαία Ανατολή τον 7ο-6ο αιώνα. π.Χ., όταν το επίπεδο ευημερίας των ανθρώπων τους επέτρεπε να αποταμιεύουν διατηρώντας ένα αποδεκτό επίπεδο τρέχουσας κατανάλωσης. Στη συνέχεια τη σκυτάλη σήκωσε η αρχαία Ελλάδα. Εδώ, οι πιο σεβαστοί ναοί άρχισαν να δέχονται χρήματα για φύλαξη για την εποχή του πολέμου, αφού τα αντιμαχόμενα μέρη θεωρούσαν απαράδεκτη τη λεηλασία των ιερών.

Μόλις όμως εμφανίστηκαν σάκοι με θησαυρούς στα θησαυροφυλάκια των αρχαίων τραπεζών, τα βλέμματα των ντόπιων επιχειρηματιών - εμπόρων και τεχνιτών στράφηκαν προς την κατεύθυνση τους. Είχαν μια απολύτως εύλογη ερώτηση: είναι δυνατόν για λίγο να χρησιμοποιήσουν τις αποταμιεύσεις άλλων ανθρώπων για να επεκτείνουν την κλίμακα των εργασιών τους; Φυσικά, επί πληρωμή;

2. Άνοιγμα ταμιευτηρίου στην Ευρώπη.

Στην Ευρώπη, τα ταμιευτήρια άνοιξαν νωρίτερα από ό,τι στη Ρωσία. Το ταμείο, που άνοιξε το 1778 στο Αμβούργο, ήταν το πρώτο που εφάρμοσε τους κλασικούς κανόνες της αποταμιευτικής επιχείρησης. Το 1818, τα εκδοτήρια εισιτηρίων άρχισαν να λειτουργούν στο Βερολίνο και το Παρίσι, ένα χρόνο αργότερα - στη Βιέννη, στη συνέχεια στο Μιλάνο.

3. Τράπεζες της Ρωσίας.

Η Ρωσία υπό τους μεγάλους μεταρρυθμιστές - τον Πέτρο Α' και την Αικατερίνη Β' - δανειζόταν συνεχώς από τη Δύση όχι μόνο έναν τρόπο ζωής, αλλά και προηγμένες τεχνολογίες στην παραγωγή και στο πιστωτικό και χρηματοπιστωτικό σύστημα.

Η Αικατερίνη Β' ίδρυσε τα λεγόμενα ασφαλή ταμεία - κρατικές τράπεζες. Έκαναν δάνεια και έπαιρναν καταθέσεις. Οι πελάτες των κρατικών τραπεζών ήταν οι πιο πλούσιοι άνθρωποι - ευγενείς, έμποροι, γαιοκτήμονες.

Μετά τη δημιουργία κρατικών τραπεζών από την Αικατερίνη Β', θα περάσει σχεδόν ένας αιώνας πριν από την έναρξη μιας νέας μεταρρύθμισης του χρηματοπιστωτικού συστήματος του ρωσικού κράτους. Στις 30 Οκτωβρίου 1841, με διάταγμά του, ο αυτοκράτορας Νικόλαος Α' διέταξε το άνοιγμα ειδικών ιδρυμάτων για την «παράδοση κεφαλαίων σε ανθρώπους που δεν έχουν κανένα βαθμό να αποταμιεύουν με πιστό και κερδοφόρο τρόπο, μικρά υπόλοιπα από τα έξοδά τους σε αποθεματικά για μελλοντικές ανάγκες ."

Τα πρώτα ταμιευτήρια άρχισαν να λειτουργούν το 1842 στα Υπουργεία Οικονομικών της Μόσχας και της Αγίας Πετρούπολης. Το κεφάλαιο και τα επαρχιακά ταμεία μεταφέρθηκαν στη δικαιοδοσία της Κρατικής Τράπεζας της Ρωσίας, που ιδρύθηκε το 1860. Από το 1884, τα ταμεία άρχισαν να ανοίγουν σε επαρχιακά και περιφερειακά ταμεία. Το Syzran εκείνα τα χρόνια ήταν μια επαρχιακή πόλη και ήταν μέρος της επαρχίας Simbirsk. Στα τέλη του 19ου αιώνα, η πόλη έγινε σημαντικό εμπορικό κέντρο της περιοχής του Μέσου Βόλγα. Αυτό διευκόλυνε οι ποτάμιες και σιδηροδρομικές διαδρομές που συνδέουν το Σύζραν με πολλές ρωσικές πόλεις. Οι βιομηχανίες αλευροποιίας, δέρματος, ένδυσης, μετάλλου και ξυλουργικής προσέλκυσαν εδώ πολλούς εμπόρους και βιομήχανους.

4. Λόγοι για την εμφάνιση των τραπεζών.

Στη δημιουργία τραπεζών, τα συμφέροντα δύο σημαντικότερων συμμετεχόντων στην οικονομία διασταυρώθηκαν - του ιδιοκτήτη των αποταμιεύσεων και του εμπόρου που χρειαζόταν κεφάλαιο για να επεκτείνει τις δραστηριότητές του. Σε αυτό οφείλουν οι τράπεζες τη γέννησή τους (Εικ. 1). Αναπτυσσόμενες, οι τράπεζες διεύρυναν όλο και περισσότερο το φάσμα των υπηρεσιών τους. Σήμερα, το φάσμα των τραπεζικών υπηρεσιών είναι εξαιρετικά ποικίλο. Οι τράπεζες δεν είναι απλώς «κουμπαράδες» - ξέρουν πώς να αυξάνουν τα χρήματα και να φέρνουν εισόδημα στους ιδιοκτήτες αποταμιεύσεων. Ταυτόχρονα, οι ιδιοκτήτες αποταμιεύσεων δεν χρειάζεται καν να συμμετέχουν στην εμπορική επένδυση των κεφαλαίων τους - οι τραπεζίτες θα το κάνουν για αυτούς.

Κεφάλαιο Ι. Γιατί οι τράπεζες είναι οι κύριοι δημιουργοί χρημάτων;

1. Η σύγχρονη έννοια της «τράπεζας», τα είδη της.

Πριν ορίσουμε τους τύπους τραπεζών, είναι απαραίτητο να δώσουμε μια έννοια: τι είναι οι τράπεζες;

Στο λεξικό του S.I. Ozhegov, η λέξη "τράπεζα" ορίζεται ως: "ένα μεγάλο πιστωτικό ίδρυμα". Στο εγκυκλοπαιδικό λεξικό ενός επιχειρηματία, «η τράπεζα είναι ένα ειδικό οικονομικό ίδρυμα, η κύρια λειτουργία του οποίου είναι η συσσώρευση κεφαλαίων, η παροχή δανείων σε μετρητά, η έκδοση τραπεζογραμματίων και τίτλων».

Στο εγχειρίδιο του οικονομικού διαχειριστή, «τράπεζα είναι ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που διενεργεί πράξεις που σχετίζονται με τη συσσώρευση κεφαλαίων και τη διαμεσολάβηση πληρωμών (παθητικές πράξεις), καθώς και την έκδοση τίτλων και τη χρήση τραπεζικών δανειακών κεφαλαίων παρέχοντας διάφορα είδη δανείων (ενεργές λειτουργίες)».

Η τράπεζα είναι ένα πιστωτικό ίδρυμα που έχει το αποκλειστικό δικαίωμα να διενεργεί συνολικά τις ακόλουθες τραπεζικές εργασίες: προσέλκυση κεφαλαίων από φυσικά και νομικά πρόσωπα σε καταθέσεις, τοποθέτηση αυτών των κεφαλαίων για ίδιο λογαριασμό και με δικά της έξοδα για τους όρους αποπληρωμής , πληρωμή, επείγον, άνοιγμα και διατήρηση τραπεζικών λογαριασμών από φυσικά και νομικά πρόσωπα.

Ο κύριος σκοπός της τράπεζας είναι να μεσολαβήσει στη μετακίνηση κεφαλαίων από τους δανειστές προς τους δανειολήπτες και από τους πωλητές στους αγοραστές. Η Τράπεζα, ως υποκείμενα χρηματοοικονομικού κινδύνου, έχει δύο βασικά χαρακτηριστικά που τη διακρίνουν από όλα τα άλλα υποκείμενα.

Πρώτον, οι τράπεζες χαρακτηρίζονται από διπλή ανταλλαγή χρεωστικών υποχρεώσεων: τοποθετούν τις δικές τους χρεωστικές υποχρεώσεις (καταθέσεις, πιστοποιητικά καταθέσεων, πιστοποιητικά ταμιευτηρίου κ.λπ.) και τα κεφάλαια που κινητοποιούνται σε αυτή τη βάση τοποθετούνται σε χρεωστικές υποχρεώσεις και τίτλους που εκδίδονται από άλλους. . Αυτό διακρίνει τις τράπεζες από χρηματοοικονομικούς μεσίτες και αντιπροσώπους που δραστηριοποιούνται στη χρηματοπιστωτική αγορά χωρίς να εκδίδουν δικά τους χρέη.

Δεύτερον, οι τράπεζες διακρίνονται από την ανάληψη άνευ όρων υποχρεώσεων με σταθερό ποσό χρέους προς φυσικά και νομικά πρόσωπα, για παράδειγμα, κατά την τοποθέτηση κεφαλαίων πελατών σε λογαριασμούς και καταθέσεις, κατά την έκδοση πιστοποιητικών καταθέσεων. Σε αυτό, οι τράπεζες διαφέρουν από διάφορα επενδυτικά κεφάλαια που αντλούν πόρους εκδίδοντας δικές τους μετοχές. Οι υποχρεώσεις που καθορίζονται ως προς το ύψος του χρέους ενέχουν τον μεγαλύτερο κίνδυνο για τους μεσάζοντες (τράπεζες), αφού πρέπει να πληρωθούν πλήρως, ανεξάρτητα από τις συνθήκες της αγοράς, ενώ τα επενδυτικά κεφάλαια (εταιρείες) κατανέμουν όλους τους κινδύνους που σχετίζονται με τις αλλαγές στην αξία των περιουσιακών τους στοιχείων. και των υποχρεώσεων μεταξύ των μετόχων της.

Σε μια πολιτισμένη κοινωνία, οι ιδιοκτήτες αποταμιεύσεων θα συμφωνήσουν να τα δανείσουν μόνο με παρόμοιο μηχανισμό «διαμοιρασμού κινδύνων και ζημιών», δηλαδή μόνο μέσω τραπεζών. Ως εκ τούτου, οι δανειολήπτες αναγκάζονται να πληρώσουν για τις υπηρεσίες αυτών των ενδιάμεσων χρηματοπιστωτικών οργανισμών.

Γνωρίζουμε ήδη ότι ένα από τα κύρια θεμέλια της οικονομίας στον κόσμο είναι το εμπόριο και, κατά συνέπεια, η πληρωμή χρημάτων για αγορασμένα αγαθά είναι μια από τις πιο μαζικές οικονομικές συναλλαγές. Πόσο γρήγορα και με ασφάλεια θα γίνουν τέτοιες πληρωμές. εξαρτάται από τη συνολική κατάσταση του εμπορίου και της παραγωγής.

Για πολύ μεγάλο χρονικό διάστημα, οι τράπεζες άρχισαν να μεσολαβούν για την επίλυση αυτού του προβλήματος. Δημιούργησαν συστήματα πληρωμών χωρίς μετρητά, που διευκόλυναν πολύ το εμπόριο και έδωσαν ισχυρή ώθηση σε ολόκληρη την οικονομική πρόοδο της ανθρωπότητας. Σήμερα, χωρίς τραπεζικές υπηρεσίες και πληρωμές χωρίς μετρητά, το εμπόριο και οποιαδήποτε άλλη μορφή νόμιμης εμπορικής δραστηριότητας απλά δεν θα μπορούσε να υπάρξει (προσπαθήστε, για παράδειγμα, να φανταστείτε την οργάνωση μιας εμπορικής συναλλαγής μεταξύ ρωσικών και αυστραλιανών εταιρειών σε έναν κόσμο όπου δεν υπάρχουν τράπεζες και όλες οι πληρωμές γίνονται μόνο σε μετρητά) .

κεντρική Τράπεζαείναι ένας κρατικός φορέας που έχει σχεδιαστεί για τη δημιουργία και τη ρύθμιση του πιστωτικού συστήματος του κράτους. Είναι αρμόδιο για τις δραστηριότητες όλων των εμπορικών τραπεζών της χώρας, αφού οι λογαριασμοί διακανονισμού των συγκεκριμένων φορέων του συστήματος υπάγονται στη δικαιοδοσία της Κεντρικής Τράπεζας. Αναπτύσσει ένα σύστημα αρχών λογιστικής και αναφοράς για όλα τα πιστωτικά ιδρύματα και αυτά, με τη σειρά τους, είναι υποχρεωμένα να τα υπακούουν. Εάν χρειαστεί, ο κρατικός αυτός φορέας μπορεί να χορηγεί δάνεια σε εμπορικές τράπεζες για τις χρηματοοικονομικές και οικονομικές τους δραστηριότητες. Επιπλέον, η Κεντρική Τράπεζα και μόνο αυτή εξουσιοδοτείται να εκδίδει ή να εκδίδει τραπεζογραμμάτια.

Εμπορική τράπεζα- μια μη κυβερνητική οργάνωση της οποίας η κύρια λειτουργία είναι να ανταποκρίνεται στις ανάγκες νομικών και φυσικών προσώπων της χώρας προκειμένου να αποκομίσουν το δικό τους όφελος. Μπορούν να εκδίδουν δάνεια για διάφορες ανάγκες και να δέχονται καταθέσεις από το κοινό με διαφορετικά επιτόκια, να διατηρούν λογαριασμούς διακανονισμού εταιρειών, να πραγματοποιούν συναλλαγματικές πράξεις και συναλλαγές με τίτλους και πολύτιμα μέταλλα. Επιπλέον, οι εμπορικές τράπεζες έχουν το δικαίωμα να ανταλλάσσουν κατεστραμμένα τραπεζογραμμάτια με νέα. Ο λογαριασμός διακανονισμού ενός τέτοιου πιστωτικού ιδρύματος βρίσκεται στην Κεντρική Τράπεζα και, εάν είναι απαραίτητο, μπορεί να λάβει πιστωτικά κεφάλαια από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσίας.

Έτσι, μπορούμε να πούμε ότι η Κεντρική Τράπεζα κυριαρχεί σε όλες τις εμπορικές τράπεζες, αναπτύσσει διάφορους κανονισμούς και αρχές για τις τράπεζες να ασκούν τις δραστηριότητές τους και επίσης ελέγχει το έργο τους διενεργώντας διάφορους ελέγχους και αναλύοντας εκθέσεις. Με τη σειρά τους, οι δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών στοχεύουν στην ικανοποίηση των συμφερόντων του πληθυσμού και των νομίμως εγγεγραμμένων οικονομικών οντοτήτων της χώρας. Μπορούν να εκδίδουν δάνεια, να δέχονται καταθέσεις, να ανταλλάσσουν νόμισμα, να πουλούν πολύτιμα μέταλλα.

Η Κεντρική Τράπεζα, ως ένας τύπος τράπεζας, διαφέρει από τις άλλες ποικιλίες της. Η κύρια διαφορά είναι ότι λειτουργεί σε μακροοικονομικό επίπεδο οικονομικών σχέσεων, εξυπηρετεί τις γενικές εθνικές οικονομικές ανάγκες και κάνει ό,τι καμία άλλη τράπεζα δεν κάνει εκδίδοντας μετρητά στην οικονομία. Η διαφορά μεταξύ μιας κεντρικής τράπεζας και μιας εμπορικής μπορεί να βρεθεί σε άλλες παραμέτρους:

1. Με προσανατολισμό στόχο. Το κέρδος δεν είναι το κίνητρο-στόχος της κεντρικής τράπεζας. Σε αντίθεση με την τελευταία, μια εμπορική τράπεζα, αντίθετα, λειτουργεί για το κέρδος.

2. Ανά είδος ιδιοκτησίας. Το κεφάλαιο των κεντρικών τραπεζών ανήκει συνήθως στο κράτος, ενώ οι εμπορικές τράπεζες σε μια οικονομία της αγοράς χαρακτηρίζονται περισσότερο από μια μετοχική μορφή ιδιοκτησίας του κεφαλαίου.

3. Κατά αριθμό και βάση κεφαλαίου. Κάθε μεμονωμένη χώρα έχει τη δική της εθνική κεντρική τράπεζα. Οι εμπορικές τράπεζες, ανάλογα με τις εθνικές παραδόσεις, την κλίμακα της οικονομίας και το μέγεθος των εδαφών, μπορεί να είναι δεκάδες, εκατοντάδες ακόμη και χιλιάδες. Όπως είναι φυσικό, λοιπόν, σύμφωνα με την κεφαλαιακή βάση, οι εμπορικές τράπεζες χωρίζονται σε μεγάλα, μεσαία και μικρά πιστωτικά ιδρύματα. Δεν είναι απαραίτητο να διαιρέσουμε τις κεντρικές τράπεζες με το ποσό του κεφαλαίου, καθώς σε κάθε μεμονωμένη χώρα υπάρχει μόνο μία κεντρική τράπεζα.

4. Κατά τομείς δραστηριότητας. Οι εμπορικές τράπεζες, που παρέχουν ένα συγκεκριμένο σύνολο υπηρεσιών, μπορούν να είναι καθολικές και εξειδικευμένες. Αυτό το κριτήριο για την ταξινόμηση των κεντρικών τραπεζών έχει αλλάξει, επειδή λόγω του καθεστώτος και των εξουσιών που της ανατίθενται, λειτουργεί ως καθολικό νομισματικό ίδρυμα που εκτελεί ένα ευρύ φάσμα λειτουργιών και υπηρεσιών.

5. Με βάση τη βιομηχανία. Οι εμπορικές τράπεζες συχνά επικεντρώνονται στην εξυπηρέτηση ενός συγκεκριμένου τομέα της οικονομίας. Τονίζουν τη δέσμευσή τους στον κλάδο ακόμη και στο όνομα. Σε διάφορες χώρες υπάρχουν, για παράδειγμα, τράπεζες εξωτερικού εμπορίου, εξαγωγών-εισαγωγών, βιομηχανικών, αγροτικών, πετρελαίου, φυσικού αερίου, ναυτιλίας, αεροπορίας και παρόμοιες τράπεζες, η βάση ή οι κύριοι πελάτες των οποίων είναι επιχειρήσεις του αντίστοιχου κλάδου της οικονομίας. Φυσικά, οι κεντρικές τράπεζες, των οποίων οι δραστηριότητες καλύπτουν τις γενικές εθνικές οικονομικές ανάγκες, δεν μπορούν να έχουν τομεακό χαρακτήρα.

6. Σε περιφερειακή βάση. Σύμφωνα με τη φύση των δραστηριοτήτων τους, οι κεντρικές τράπεζες είναι εθνικά ιδρύματα που εξυπηρετούν οικονομικές οντότητες σε ολόκληρη τη χώρα. Στο πλαίσιο των καθηκόντων που της ανατίθενται, συνάπτουν και διεθνείς νομισματικές και πιστωτικές σχέσεις. Οι εμπορικές τράπεζες μπορούν να χωριστούν σε περιφερειακές (τοπικές), αστικές, διαπεριφερειακές, διεθνείς.

7. Από πελάτες. Πελάτες τόσο των κεντρικών όσο και των εμπορικών τραπεζών είναι νομικά και φυσικά πρόσωπα. Η θεμελιώδης διαφορά, ωστόσο, είναι ότι οι κεντρικές τράπεζες δεν εξυπηρετούν άμεσα παραγωγούς αγαθών (εκτός από τις περιπτώσεις που δεν υπάρχουν επιχειρηματικά τραπεζικά ιδρύματα σε μια συγκεκριμένη τοποθεσία), οι πελάτες της κεντρικής τράπεζας είναι εμπορικές τράπεζες που εξυπηρετούν συγκεκριμένους παράγοντες της οικονομίας , κυβέρνηση, στρατιωτικοί και άλλοι.θεσμοί.

8. Βάσει νόμου. Τις περισσότερες φορές, οι κεντρικές και εμπορικές τράπεζες ρυθμίζονται από διάφορους τύπους νομοθεσίας. Η δραστηριότητα της κεντρικής τράπεζας είναι ο τομέας εφαρμογής του δημοσίου δικαίου, η δραστηριότητα μιας εμπορικής τράπεζας είναι ο τομέας εφαρμογής του οικονομικού δικαίου, ειδικοί νόμοι που διέπουν τις δραστηριότητες των τραπεζών ως εμπορικών δομών.

9. Από τη φύση της υποταγής (λογοδοσία). Οι κεντρικές τράπεζες, ως οντότητες που εκπροσωπούν την κρατική εξουσία στη νομισματική σφαίρα, είναι συνήθως υπόλογες μόνο στο νομοθετικό σώμα. Οι εμπορικές τράπεζες λογοδοτούν μόνο στους μετόχους τους, στους οποίους στην ετήσια συνέλευση ανακοινώνουν τα αποτελέσματα των εργασιών τους για την περίοδο αναφοράς.

10. Νομική υποστήριξη για την έναρξη των δραστηριοτήτων. Η έναρξη των δραστηριοτήτων της κεντρικής τράπεζας καθιερώνεται με πράξη της ανώτατης κρατικής εξουσίας. Η Κρατική Τράπεζα της Ρωσικής Αυτοκρατορίας, για παράδειγμα, ιδρύθηκε με Διάταγμα της Ρωσικής Αυτοκρατορίας, η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας - με Διάταγμα του Προέδρου της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Η έναρξη των δραστηριοτήτων μιας εμπορικής τράπεζας βάζει τη λήψη άδειας από την κεντρική τράπεζα. Μπορεί να υπάρχουν πολλές τέτοιες άδειες, συμπεριλαμβανομένης άδειας για τη διενέργεια συναλλαγών σε ξένο συνάλλαγμα.

11. Περί εποπτείας και ελέγχου. Στη Ρωσική Ομοσπονδία, για παράδειγμα, ένας οργανισμός ελέγχου με υψηλή επαγγελματική φήμη διορίζεται για τον έλεγχο των δραστηριοτήτων της Τράπεζας της Ρωσίας. Η Τράπεζα της Ρωσίας μπορεί να ελεγχθεί από το Λογιστικό Επιμελητήριο της Ρωσικής Ομοσπονδίας για ορισμένα θέματα της δραστηριότητάς της. Η εποπτεία και ο έλεγχος του έργου των εμπορικών τραπεζών μπορεί να πραγματοποιηθεί είτε από ειδικά εξουσιοδοτημένους κρατικούς φορείς είτε από κεντρικές τράπεζες.

Τα τελευταία χρόνια, έχουν σημειωθεί παγκόσμιες αλλαγές στα τραπεζικά συστήματα μεμονωμένων χωρών, ιδίως της Ρωσίας.

Η διαμόρφωση των σχέσεων αγοράς στη Ρωσία και τα μακροπρόθεσμα καθήκοντα της ανάπτυξης της οικονομίας της χώρας επιβάλλουν νέες απαιτήσεις στη σταθερότητα και την κλίμακα του τραπεζικού συστήματος. Η διασφάλιση της ισορροπίας και της σταθερότητας του τραπεζικού συστήματος, με τη σειρά της, είναι αδύνατη χωρίς την αντιμετώπιση των θεμάτων της τραπεζικής διαχείρισης και ρύθμισης της τραπεζικής ρευστότητας. Ωστόσο, οι ιδιαιτερότητες της ρωσικής οικονομίας απαιτούν περαιτέρω μελέτη της θεωρίας και της πρακτικής της παγκόσμιας και ρωσικής νομισματικής ρύθμισης, ιδίως τη μελέτη ορισμένων ελάχιστα μελετημένων θεμάτων, συμπεριλαμβανομένων των εφαρμοσμένων πτυχών, των απαιτήσεων που έχουν ορισμένα μειονεκτήματα ή είναι πολύ δύσκολο να ισχύουν.

Ο κύριος κρίκος στο τραπεζικό σύστημα κάθε κράτους είναι η κεντρική τράπεζα της χώρας. Σε διαφορετικές πολιτείες, τέτοιες τράπεζες ονομάζονται διαφορετικά: λαϊκό, κράτος, εκπομπή, αποθεματικό, το Ομοσπονδιακό Αποθεματικό Σύστημα (ΗΠΑ), η Τράπεζα της Αγγλίας, η Τράπεζα της Ιαπωνίας, η Τράπεζα της Ιταλίας, η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας κ.λπ. .

Οι κεντρικές τράπεζες εμφανίστηκαν στη διαδικασία της ιστορικής ανάπτυξης των τραπεζικών συστημάτων. Αρχικά, ο όρος «κεντρική τράπεζα» σήμαινε τη μεγαλύτερη τράπεζα με τις πιο εκτεταμένες διασυνδέσεις στο τραπεζικό σύστημα. Σταδιακά, τέτοιες τράπεζες μονοπώλησαν τη λειτουργία της έκδοσης χρήματος και καθιερώθηκαν ως τα κέντρα έκδοσης της χώρας. Στη συνέχεια, τους δόθηκαν ειδικές εξουσίες για να εξυπηρετούν τις κυβερνήσεις τους, καθώς και να δανείζουν τις τράπεζες, και ως δανειστές έσχατης ανάγκης, επέκτειναν τη ρυθμιστική επιρροή στο εθνικό τραπεζικό σύστημα.

Η Κεντρική Τράπεζα σε οποιοδήποτε κράτος κατέχει ιδιαίτερη θέση στο πιστωτικό και χρηματοπιστωτικό σύστημα. Η σημασία της κεντρικής τράπεζας έγκειται στο γεγονός ότι είναι υπεύθυνη για την άσκηση της νομισματικής πολιτικής και τη σταθερότητα του τραπεζικού συστήματος συνολικά. Το σύγχρονο τραπεζικό σύστημα χαρακτηρίζεται από δύο θεμελιώδη χαρακτηριστικά: πρώτον, αυτό το σύστημα ρυθμίζεται (και μαζί με την αυτορρύθμιση υπάρχει κεντρική ρύθμιση από την κεντρική τράπεζα) και δεύτερον, αγορά (το τελικό αποτέλεσμα των δραστηριοτήτων των πιστωτικών ιδρυμάτων είναι η υλοποίηση τραπεζικών υπηρεσιών στην αγορά) σε ένα όλο και πιο ανταγωνιστικό περιβάλλον).

Η δραστηριότητα της κεντρικής τράπεζας εκδηλώνεται κυρίως στο μακροοικονομικό επίπεδο των οικονομικών σχέσεων. Παρέχοντας μια ορθολογική οργάνωση της κυκλοφορίας του χρήματος, τη μη πληθωριστική ανάπτυξη, δημιουργεί προϋποθέσεις για τη διατήρηση της αξίας του χρήματος και συνεπώς για την κοινωνική ανάπτυξη ολόκληρης της κοινωνίας και των μεμονωμένων πολιτών της.

Ταυτόχρονα, ως νομικό πρόσωπο, η κεντρική τράπεζα διενεργεί χωριστές συναλλαγές με συγκεκριμένες άλλες οικονομικές οντότητες. Το μικροεπίπεδο των οικονομικών σχέσεων εδώ εκδηλώνεται πλήρως, ωστόσο, το κεντρικό, σε αντίθεση με άλλες τράπεζες, δεν λειτουργεί για τον εαυτό του, αλλά για την οικονομία συνολικά. Οι διαφορές μεταξύ μιας κεντρικής τράπεζας και μιας εμπορικής τράπεζας παρουσιάζονται στον Πίνακα 1.

Πίνακας 1. Σύγκριση του περιεχομένου και των λειτουργιών μιας τράπεζας που ασκεί κρατικές εξουσίες και των εμπορικών τραπεζών

Έτσι, αναλύοντας αυτόν τον πίνακα, μπορούμε να πούμε ότι η Κεντρική Τράπεζα κυριαρχεί σε όλες τις εμπορικές τράπεζες, αναπτύσσει διάφορους κανονισμούς και αρχές για τις τράπεζες να ασκούν τις δραστηριότητές τους και επίσης ελέγχει το έργο τους διενεργώντας διάφορους ελέγχους και αναλύοντας εκθέσεις. Με τη σειρά τους, οι δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών στοχεύουν στην ικανοποίηση των συμφερόντων του πληθυσμού και των νομίμως εγγεγραμμένων οικονομικών οντοτήτων της χώρας. Μπορούν να εκδίδουν δάνεια, να δέχονται καταθέσεις, να ανταλλάσσουν νόμισμα, να πουλούν πολύτιμα μέταλλα.

Το νομικό καθεστώς, οι λειτουργίες, οι αρχές οργάνωσης και οι δραστηριότητες της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας καθορίζονται από το Σύνταγμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, τον Ομοσπονδιακό Νόμο "για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)", την Ομοσπονδιακή Νόμος «Περί Τραπεζών και Τραπεζικής Δραστηριότητας». Η εμπειρία λειτουργίας της Τράπεζας της Ρωσίας σε μια οικονομία της αγοράς είναι μικρή και η ρωσική νομοθεσία για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας είναι ακόμη πολύ νέα.

Η ανεξαρτησία της Τράπεζας της Ρωσίας κατά την άσκηση των καθηκόντων της που ορίζονται από το Σύνταγμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας είναι η βάση, η κύρια αρχή του συνταγματικού και νομικού της καθεστώτος. Οι παραπάνω συνταγματικοί κανόνες καθορίζονται στον νόμο για την Τράπεζα της Ρωσίας, ο οποίος ορίζει σαφώς το καθεστώς της Τράπεζας της Ρωσίας, υποδεικνύοντας ότι καθορίζεται από το Σύνταγμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και την ισχύουσα νομοθεσία. Πιστεύεται ότι η ανεξαρτησία της κεντρικής τράπεζας αποτελεί εγγύηση για την αποτελεσματικότητα της νομισματικής πολιτικής που στοχεύει στη σταθεροποίηση των τιμών και της αγοραστικής δύναμης του εθνικού νομίσματος. Ωστόσο, η ανεξαρτησία της κεντρικής τράπεζας δεν πρέπει να νοείται με απόλυτη έννοια.

Οι κύριοι παράγοντες της ανεξαρτησίας της κεντρικής τράπεζας περιλαμβάνουν τα ακόλουθα:

1. Κεφαλαιακή ιδιοκτησία. Υπάρχουν τρεις επιλογές για έλεγχο με βάση τη μορφή ιδιοκτησίας του κεφαλαίου της κεντρικής τράπεζας. Στη Ρωσική Ομοσπονδία, η ιδιοκτησία της Τράπεζας της Ρωσίας είναι ομοσπονδιακή ιδιοκτησία. Η Τράπεζα της Ρωσίας έχει εγκεκριμένο κεφάλαιο 3 δισεκατομμυρίων ρούβλια. Η Τράπεζα της Ρωσίας κατέχει, χρησιμοποιεί και διαθέτει περιουσία, συμπεριλαμβανομένων των αποθεμάτων χρυσού και συναλλάγματος. Η απόσυρση και η επιβάρυνση της περιουσίας της Τράπεζας της Ρωσίας χωρίς τη συγκατάθεσή της δεν επιτρέπεται, εκτός εάν ορίζεται διαφορετικά από την ομοσπονδιακή νομοθεσία.
2. Διαθεσιμότητα κέρδους και διανομή του. Το υπόλοιπο κέρδος της Τράπεζας της Ρωσίας κατευθύνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο σε αποθεματικά και κεφάλαια για διάφορους σκοπούς. Ωστόσο, το ίδιο το γεγονός ότι η Κεντρική Τράπεζα μεταφέρει μέρος των κερδών της στο κράτος καθιστά την Κεντρική Τράπεζα εξαρτημένη από το κράτος, με διαρκή στόχο το seigniorage (σε ορισμένες χώρες, το συγκεκριμένο ποσό της περιλαμβάνεται ακόμη και στον κρατικό προϋπολογισμό).
3. Η φύση του σκοπού της ηγεσίας. Ο βαθμός ανεξαρτησίας θα καθοριστεί με τη διαδικασία διορισμού του επικεφαλής της κεντρικής τράπεζας. Ο Πρόεδρος της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας διορίζεται από την Κρατική Δούμα για περίοδο 4 ετών. Συγκριτικά, ο Πρόεδρος του Συμβουλίου των Διοικητών του Ομοσπονδιακού Αποθεματικού Συστήματος των ΗΠΑ και τα μέλη του διορίζονται από τον Πρόεδρο με την έγκριση του Κογκρέσου για 14 χρόνια.
4. Νομοθετική ρύθμιση της δυνατότητας άμεσης ή έμμεσης χρηματοδότησης του δημοσιονομικού ελλείμματος. Όσο πιο περιορισμένος ο άμεσος δανεισμός προς την κυβέρνηση από την κεντρική τράπεζα, τόσο πιο ανεξάρτητη είναι. Στη Ρωσική Ομοσπονδία, ο νόμος απαγορεύει τον άμεσο δανεισμό προς την κυβέρνηση για τη χρηματοδότηση του ελλείμματος του κρατικού προϋπολογισμού, καθώς και την αγορά κρατικών τίτλων κατά την αρχική τους τοποθέτηση, εκτός από τις περιπτώσεις που προβλέπει ο νόμος για τον κρατικό προϋπολογισμό. Το κράτος δεν είναι υπεύθυνο για τις υποχρεώσεις της Τράπεζας της Ρωσίας και η Τράπεζα της Ρωσίας για τις υποχρεώσεις του κράτους, εάν δεν έχουν αναλάβει τέτοιες υποχρεώσεις ή εκτός εάν προβλέπεται διαφορετικά από τους ομοσπονδιακούς νόμους. Η Τράπεζα της Ρωσίας πραγματοποιεί τα έξοδά της σε βάρος των ιδίων εσόδων της.

Σε κάθε περίπτωση, οι στενοί δεσμοί μεταξύ της κεντρικής τράπεζας και του κράτους (κυβέρνηση) είναι υποχρεωτικοί λόγω του ότι λειτουργούν στον ίδιο οικονομικό χώρο και η οικονομική πολιτική του κράτους δεν μπορεί να εφαρμοστεί επιτυχώς χωρίς τον σαφή συντονισμό της με τη χρηματοπιστωτική πολιτική του η κεντρική τράπεζα. Μακροπρόθεσμα, η πολιτική της κεντρικής τράπεζας θα πρέπει να ακολουθεί τις μακροοικονομικές προτεραιότητες της κυβέρνησης.

Από την άλλη πλευρά, η ύπαρξη στενών δεσμών δεν σημαίνει ότι το κράτος μπορεί να επηρεάσει την πολιτική της κεντρικής τράπεζας χωρίς όρια, να της ορίσει οποιαδήποτε πολιτική, γιατί σε αυτήν την περίπτωση η κεντρική τράπεζα θα χάσει την ανεξαρτησία της και δεν θα μπορέσει να εκτελεί καλά τις συγκεκριμένες εργασίες που του έχουν ανατεθεί.λειτουργίες και καθήκοντα. Ως εκ τούτου, σε κάθε περίπτωση απαιτείται σημαντικός βαθμός ανεξαρτησίας από την εκτελεστική εξουσία για την αποτελεσματική λειτουργία της κεντρικής τράπεζας.

Χωρίς να καθιερωθεί συγκεκριμένη οργανωτική και νομική μορφή, ο ομοσπονδιακός νόμος για την Κεντρική Τράπεζα ορίζει ταυτόχρονα ότι η Τράπεζα της Ρωσίας είναι νομική οντότητα, έχει σφραγίδα που απεικονίζει το κρατικό έμβλημα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και με το όνομά της.

Η κατανομή μιας από αυτές από τον γενικό αριθμό των τραπεζών στο ρόλο της κεντρικής σήμαινε την έναρξη της διαμόρφωσης στην αντίστοιχη χώρα ενός τραπεζικού συστήματος δύο επιπέδων, στο ανώτερο επίπεδο του οποίου βρίσκεται η κεντρική τράπεζα.

Στην εγχώρια οικονομική βιβλιογραφία, δίνεται ιδιαίτερη προσοχή στην Κεντρική Τράπεζα. Οι μελετητές, οι οικονομολόγοι και οι πολιτικοί εξακολουθούν να συζητούν το καθεστώς, τους στόχους, τις λειτουργίες, τη λογοδοσία και την ανεξαρτησία της Κεντρικής Τράπεζας.

Ας αναλογιστούμε τη συζήτηση για το θέμα του καθορισμού του καθεστώτος της Κεντρικής Τράπεζας.

Στην οικονομική βιβλιογραφία, υπάρχουν οι ακόλουθες απόψεις για τον προσδιορισμό του καθεστώτος της Κεντρικής Τράπεζας:

1. ίδρυμα;
2. ομοσπονδιακή υπηρεσία (υπουργείο).
3. ομοσπονδιακή τράπεζα (ομοσπονδιακή κρατική τράπεζα).
4. Εταιρία;
5. νομισματική δύναμη?
6. δημόσια αρχή;
7. κρατική εταιρεία?
8. ομοσπονδιακή κυβερνητική υπηρεσία.

Ας εξετάσουμε λεπτομερέστερα αυτές τις ερμηνείες του ορισμού του καθεστώτος της Τράπεζας της Ρωσίας.

Στην επιστημονική βιβλιογραφία έχουν διατυπωθεί διάφορες θέσεις σχετικά με την οργανωτική και νομική μορφή της Τράπεζας της Ρωσίας. Σύμφωνα με τον A. Badtiev, οι ιδιαιτερότητες του νομικού καθεστώτος της Τράπεζας της Ρωσίας αντιστοιχούν σε μια τέτοια οργανωτική και νομική μορφή ως κρατικό ίδρυμα. Ένα ίδρυμα, σύμφωνα με τα συστατικά έγγραφα, μπορεί να έχει το δικαίωμα να ασκεί δραστηριότητες που παράγουν εισόδημα. Σύμφωνα με τον A. V. Shestakov, στην αστική νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας υπάρχει μια οργανωτική και νομική μορφή παρόμοια σε περιεχόμενο με ένα "νομικό πρόσωπο δημοσίου δικαίου" - αυτό είναι ένα ίδρυμα. «Ένας από τους σκοπούς του ιδρύματος ως μη κερδοσκοπικού οργανισμού είναι η υλοποίηση διευθυντικών λειτουργιών με σκοπό την επίτευξη κοινωφελών». Ωστόσο, σύμφωνα με το άρθ. 120 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, "ένα ίδρυμα αναγνωρίζεται ως ένας οργανισμός που δημιουργήθηκε από τον ιδιοκτήτη για να εκτελεί τη διαχείριση ... ή άλλες λειτουργίες μη εμπορικού χαρακτήρα και χρηματοδοτείται από αυτόν εν όλω ή εν μέρει." Το καθεστώς του ιδρύματος δεν συνάδει με τις διατάξεις του νόμου για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, ιδίως το άρθρο. 2, βάσει του οποίου η Τράπεζα της Ρωσίας πραγματοποιεί τα έξοδά της σε βάρος των ιδίων εσόδων της. Είναι γνωστό ότι η Κεντρική Τράπεζα χρηματοδοτεί τα έξοδά της σε βάρος των ιδίων εσόδων της. Έτσι, η Κεντρική Τράπεζα δεν είναι, κατά τη γνώμη μας, θεσμός. Η L. Efimova κατατάσσει την Τράπεζα της Ρωσίας ως κρατική ενιαία επιχείρηση. Ωστόσο, μια κρατική ενιαία επιχείρηση είναι ένας εμπορικός οργανισμός και η Τράπεζα της Ρωσίας, δυνάμει του άρθρου. 3 του νόμου "για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας" ενεργεί ως μη κερδοσκοπικός οργανισμός.

Το κεφάλαιο και η περιουσία της Τράπεζας της Ρωσίας είναι ομοσπονδιακή ιδιοκτησία· μέσω του περιουσιακού της συγκροτήματος, η κυβέρνηση επιτυγχάνει ορισμένους στόχους στη νομισματική σφαίρα. Σύμφωνα με το άρθ. 114 του Συντάγματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας, "... Η κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας ... διασφαλίζει την εφαρμογή ... μιας ενιαίας χρηματοπιστωτικής, πιστωτικής και νομισματικής πολιτικής." Αν εστιάσουμε στη λέξη «ενιαίο», τότε υπονοείται μόνο ο συντονισμός της νομισματικής πολιτικής με τη χρηματοπιστωτική πολιτική, η οποία είναι εξ ολοκλήρου υπό τον έλεγχο της κυβέρνησης. Διαφορετικά, αποδεικνύεται ότι η κυβέρνηση ασκεί νομισματική πολιτική, μεταβιβάζοντας αυτές τις εξουσίες στην υπηρεσία της (υπουργείο). Ωστόσο, ως αντεπιχειρήματα, μπορεί κανείς να αναφέρει, πρώτον, το γεγονός ότι ο καθορισμός του καθεστώτος της ομοσπονδιακής υπηρεσίας θα παραβίαζε την αρχή της ανεξαρτησίας της Τράπεζας της Ρωσίας και θα την υποτάξει στην κυβέρνηση. Δεύτερον, φαίνεται αδύνατο για την κυβέρνηση να ασκήσει πολιτική και να αναθέσει την εφαρμογή της σε έναν ανεξάρτητο φορέα. Τρίτον, η Τράπεζα της Ρωσίας δεν έχει διοικητικές εξουσίες σε σχέση με τις τράπεζες και δεν δικαιούται να παρέμβει στις λειτουργικές τους δραστηριότητες.

Σύμφωνα με το άρθ. 2 του νόμου "Για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας", "... Το εγκεκριμένο κεφάλαιο και άλλη περιουσία της Τράπεζας της Ρωσίας είναι ομοσπονδιακή ιδιοκτησία" και το άρθρο. 114 του Συντάγματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας, "... Η κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας ... διαχειρίζεται ομοσπονδιακή περιουσία", η οποία μπορεί να αποδοθεί έμμεσα υπέρ της έκδοσης της ομοσπονδιακής τράπεζας (ομοσπονδιακή κρατική τράπεζα). Ωστόσο, η Τράπεζα της Ρωσίας δεν ονομάζεται άμεσα ομοσπονδιακή τράπεζα στη ρωσική νομοθεσία.

Η παρουσία σημείων νομικής οντότητας και το γεγονός ότι τα έξοδα κάποιου καταβάλλονται σε βάρος των ιδίων εσόδων κάποιου (άρθρο 2 του νόμου "για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας") υποδηλώνουν έμμεσα τον προσδιορισμό του καθεστώτος της Τράπεζας της Ρωσίας ως επιχείρηση. Ωστόσο, σύμφωνα με το άρθ. 132 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, μια επιχείρηση είναι ένα συγκρότημα ιδιοκτησίας που χρησιμοποιείται για επιχειρηματικές δραστηριότητες. Και σύμφωνα με το άρθ. 3. Ο νόμος "για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας", η δημιουργία κέρδους δεν είναι ο σκοπός της δραστηριότητάς του.

Απόφαση του Συνταγματικού Δικαστηρίου της Ρωσικής Ομοσπονδίας αριθ. 268-O της 14ης Δεκεμβρίου 2000 «Σχετικά με τον έλεγχο της συνταγματικότητας του τρίτου μέρους του άρθρου. Το άρθρο 75 του Ομοσπονδιακού Νόμου "Για την Κεντρική Τράπεζα (Τράπεζα της Ρωσίας)" αναφέρεται στο αποκλειστικό δικαίωμα έκδοσης χρημάτων και την κύρια λειτουργία - την προστασία και τη σταθερότητα του ρουβλίου - στις λειτουργίες της κρατικής εξουσίας. Ωστόσο, ενάντια στον ορισμό της Τράπεζας της Ρωσίας ως νομισματικής αρχής αποδεικνύεται από το γεγονός ότι δεν επιτρέπει τη μεταφορά των λειτουργιών της, των κρατικών της εξουσιών σε νομική οντότητα που έχει αποκλειστικά καθεστώς αστικού δικαίου.

Στην παράγραφο 2 του άρθρου. 75 του Συντάγματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας περιέχει μια έμμεση περιγραφή της Τράπεζας της Ρωσίας ως μιας από τις κρατικές αρχές, που εκτελεί την κύρια λειτουργία της "ανεξαρτήτως άλλων αρχών". Παρόλα αυτά, η Τράπεζα της Ρωσίας δεν περιλαμβάνεται στον κατάλογο των δημόσιων αρχών.

Προτείνεται επίσης να θεωρηθεί η Τράπεζα της Ρωσίας ως κρατική εταιρεία. Σύμφωνα με το άρθ. Ο ομοσπονδιακός νόμος αριθ. εισφοράς περιουσίας και δημιουργήθηκε για την εκτέλεση κοινωνικών, διαχειριστικών ή άλλων κοινωνικά χρήσιμων λειτουργιών.

Ορισμένοι συγγραφείς πιστεύουν ότι η Τράπεζα της Ρωσίας είναι ένα ομοσπονδιακό κυβερνητικό όργανο με ειδικό καθεστώς. Αυτή η άποψη υποστηρίζεται από το γεγονός ότι η Τράπεζα της Ρωσίας έχει την εξουσία να εκδίδει κανονισμούς, καθώς και να εφαρμόζει νομικές κυρώσεις. Τέτοιες εξουσίες είναι τυπικές μόνο για κρατικούς φορείς. Επιπλέον, μια κυριολεκτική ερμηνεία του Συντάγματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας οδηγεί σε ένα παρόμοιο συμπέρασμα, στο Μέρος 2 του Άρθ. 75 που αφορά την ανεξαρτησία της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας από άλλους κυβερνητικούς φορείς. Με αυτήν την προσέγγιση, η χορήγηση στην Τράπεζα της Ρωσίας του καθεστώτος νομικής οντότητας είναι απαραίτητη για τη συμμετοχή της στον κύκλο εργασιών ακινήτων.

Πολλοί οικονομολόγοι πιστεύουν ότι ο καθορισμός του καθεστώτος της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας σημαίνει είτε την ανάγκη ανάπτυξης κλάδου δημοσίου δικαίου και τη μετατροπή της Κεντρικής Τράπεζας σε δημόσια εταιρεία, είτε αλλαγή του Συντάγματος και αναγνώριση της Κεντρικής Τράπεζας ως κρατικής αρχής, δηλαδή η τέταρτη εξουσία μαζί με την εκτελεστική, νομοθετική και δικαστική.

Η προηγούμενη ανάλυση δείχνει ότι παρά τη σημασία αυτού του ζητήματος, το καθεστώς της Τράπεζας της Ρωσίας δεν έχει καθοριστεί πλήρως. Ο συγγραφέας πιστεύει ότι το καθεστώς της Τράπεζας της Ρωσίας μπορεί να οριστεί ως μια μοναδική νομική οντότητα με συγκεκριμένη νομική φύση, ειδικό συνταγματικό και νομικό καθεστώς και εξουσίες, η φύση και οι ιδιαιτερότητες των οποίων καθορίζονται μόνο στον Ομοσπονδιακό Νόμο «Περί Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)».

Ο ρόλος της κεντρικής τράπεζας ως ειδικού φορέα κρατικής διοίκησης, η σχέση με άλλα στοιχεία της οικονομικής διαχείρισης εκδηλώνεται μέσα από τις λειτουργίες που επιτελεί. Η γνώση και η χρήση των λειτουργιών της κεντρικής τράπεζας καθιστούν δυνατό τον σαφή καθορισμό των κατευθύνσεων της δραστηριότητάς της στην οικονομία της χώρας.

Για μεγαλύτερη σαφήνεια, είναι απαραίτητο να οριστεί η διαφορά μεταξύ των εννοιών των «στόχων δραστηριότητας» και των «λειτουργιών» της Τράπεζας της Ρωσίας. Στους στόχους της δραστηριότητας πρέπει να νοείται ένα σύνολο συγκεκριμένων βασικών προβλημάτων, η επίλυση των οποίων ανατίθεται στη δικαιοδοσία της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας και υπό τις λειτουργίες - συνεχώς συνεχιζόμενες δραστηριότητες που στοχεύουν στην επίλυση αυτών των προβλημάτων.

Η αποκάλυψη της ουσίας της Κεντρικής Τράπεζας θα είναι πιο πλήρης κατά την εξέταση των λειτουργιών της. Σημειώστε ότι συζητήσιμο είναι και το θέμα των λειτουργιών της Κεντρικής Τράπεζας.

Παρατηρούνται αντιφάσεις ακόμη και στο επίπεδο της νομοθεσίας της Ρωσικής Ομοσπονδίας: παράγραφος 2 του άρθρου. Το 75 του Συντάγματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας ορίζει ότι η κύρια λειτουργία της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας είναι η προστασία και η διασφάλιση της σταθερότητας του ρουβλίου. Εν τω μεταξύ, το Art. Το άρθρο 3 του Ομοσπονδιακού Νόμου "Για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)" αναφέρεται στην προστασία και την παροχή του ρουβλίου στους στόχους της Τράπεζας της Ρωσίας.

Μένει να δηλωθεί το γεγονός ότι οι στόχοι και οι λειτουργίες της Κεντρικής Τράπεζας συχνά συγχέονται. Αυτό οφείλεται στη διαφορετική κατανόηση του όρου «λειτουργία» στην οικονομική και νομική επιστήμη. Από πλευράς τραπεζικής, συνάρτηση είναι κάτι συγκεκριμένο, που έχει σταθερό χαρακτήρα αλληλεπίδρασης της τράπεζας στο σύνολό της με το εξωτερικό περιβάλλον. Από την άποψη του τραπεζικού δικαίου, η λειτουργία εκφράζει τις κατευθύνσεις δραστηριότητας, επομένως η λειτουργία της Κεντρικής Τράπεζας είναι η δραστηριότητά της ως ξεχωριστή οντότητα, ως χωριστή νομική οντότητα σε σχέση με άλλες οντότητες, που ιδρύονται από το νόμο και εκτελούνται από το τράπεζα για να πετύχει τους στόχους της.

Έχοντας υποστεί σημαντικές αλλαγές, οι στόχοι των δραστηριοτήτων της σύγχρονης Τράπεζας της Ρωσίας σύμφωνα με τον Ομοσπονδιακό Νόμο "για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)" είναι οι εξής:

1. προστασία και σταθερότητα του ρουβλίου·
2. ανάπτυξη και ενίσχυση του τραπεζικού συστήματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας·
3. διασφαλίζοντας την αποτελεσματική και αδιάλειπτη λειτουργία του συστήματος πληρωμών.

Από την άποψη του τραπεζικού δικαίου, η Κεντρική Τράπεζα ως ίδρυμα δημιουργείται από το κράτος για να εκτελεί μόνο τις εγγενείς λειτουργίες του. Κατά συνέπεια, ο κατάλογος των λειτουργιών καθορίζεται πλήρως από την ομοσπονδιακή νομοθεσία και μπορεί να ποικίλλει ανάλογα με την κατανόηση των στόχων που έχουν τεθεί για την Κεντρική Τράπεζα από τους νομοθέτες.

Στην Τέχνη. 4 του Ομοσπονδιακού Νόμου "Σχετικά με την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)" κατανέμεται ένας κατάλογος 19 λειτουργιών.

Στην οικονομική βιβλιογραφία, μπορεί κανείς να βρει διάφορες ταξινομήσεις των λειτουργιών της Τράπεζας της Ρωσίας.

Ανάλογα με τις κατευθύνσεις της δραστηριότητάς της, διακρίνονται η λειτουργία της οικονομικής δραστηριότητας και η λειτουργία της διοικητικής δραστηριότητας, οι οποίες με τη σειρά τους αποτελούνται από μια οργανωτική λειτουργία (οργάνωση και διαχείριση της κυκλοφορίας χρήματος) και μια λειτουργία προστασίας της πολιτικής κυκλοφορίας, των συμφερόντων των καταθετών. (πιστωτές).

Ανάλογα με το βαθμό σπουδαιότητας, χωρίζονται οι κύριες και οι πρόσθετες λειτουργίες. Οι κυριότερες περιλαμβάνουν αυτές που στοχεύουν στη διατήρηση της σταθερότητας της νομισματικής μονάδας. Μεταξύ αυτών, υπάρχουν ρυθμιστικές (διαχείριση συνολικού τζίρου χρήματος, ρύθμιση της νομισματικής σφαίρας, ρύθμιση προσφοράς και ζήτησης πιστώσεων), έλεγχος (άσκηση ελέγχου στη λειτουργία του πιστωτικού και τραπεζικού συστήματος, διενέργεια ελέγχου συναλλάγματος) και εξυπηρέτησης ( οργάνωση των σχέσεων πληρωμής και διακανονισμού των τραπεζών, των δανειστών τραπεζών και της κυβέρνησης, των κυβερνητικών χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών). Πρόσθετες λειτουργίες σε αυτή την περίπτωση συμβάλλουν στην υλοποίηση των κύριων λειτουργιών. Αυτά περιλαμβάνουν τη διεξαγωγή αναλυτικής έρευνας, τη διατήρηση στατιστικής βάσης δεδομένων, τη δημιουργία κεντρικών βάσεων δεδομένων, την έκδοση τραπεζογραμματίων και τη διασφάλιση της κυκλοφορίας τους σε όλη τη χώρα, την επικοινωνία με μη τραπεζικούς πελάτες και την παροχή δημόσιων υπηρεσιών και την παροχή ενός συγκεκριμένου συνόλου υπηρεσιών για συλλογική χρήση.

Ανάλογα με τις οικονομικές οντότητες των οποίων τα συμφέροντα εκφράζονται από τις δραστηριότητες της Τράπεζας της Ρωσίας, οι λειτουργίες της χωρίζονται σε λειτουργίες που εκτελεί:

• για λογαριασμό και προς το συμφέρον του κράτους·
• για δικό της λογαριασμό, αλλά για το δημόσιο συμφέρον·
• για δικό τους λογαριασμό και για δικά τους συμφέροντα.

Προφανώς, αυτή η ταξινόμηση μοιάζει με τη φύση του έργου που εκτελεί η κεντρική τράπεζα, λαμβάνοντας υπόψη τα συμφέροντα των οικονομικών παραγόντων και όχι τις ίδιες τις εξειδικευμένες ενέργειες που πραγματοποιούνται από αυτήν και διαφέρουν από τις ενέργειες άλλων οικονομικών ιδρυμάτων.

Υπάρχει επίσης ένας διαχωρισμός των λειτουργιών σε εσωτερικές και εξωτερικές. Εσωτερικές είναι οι λειτουργίες που εκτελεί η Κεντρική Τράπεζα με κατοίκους εντός της Ρωσικής Ομοσπονδίας, εξωτερικές - αυτές που εκτελεί σε σχέσεις με ξένες οντότητες. Πιθανότατα, οι υπό εξέταση διαδικασίες εκφράζουν το εύρος της κεντρικής τράπεζας, οι πραγματικές λειτουργίες της ως ειδικό νομισματικό ίδρυμα δεν παρουσιάζονται εδώ πλήρως.

Ανάλογα με τους εξειδικευμένους τύπους δραστηριοτήτων διαχείρισης, διακρίνονται οι λειτουργίες της Τράπεζας της Ρωσίας, οι οποίες βρίσκονται στον τομέα:

1. νομισματική πολιτική;
2. διαχείριση τραπεζικού συστήματος·
3. υλοποίηση των τραπεζικών εργασιών.

Μπορείτε επίσης να βρείτε μια αναφορά στη λειτουργία της έκδοσης χρήματος και της οργάνωσης της κυκλοφορίας χρήματος και της λειτουργίας οργάνωσης της αλληλεπίδρασης με τις κρατικές αρχές και την κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας, καθώς και με πιστωτικούς οργανισμούς.

Για την εκτέλεση των καθηκόντων που της έχουν ανατεθεί, η Τράπεζα της Ρωσίας εξουσιοδοτείται να διεξάγει δραστηριότητες θέσπισης κανόνων. Έχει το δικαίωμα να εκδίδει κανονιστικές πράξεις για θέματα που αναφέρονται στην αρμοδιότητά του από ομοσπονδιακούς νόμους. Οι κανονιστικές πράξεις της Τράπεζας της Ρωσίας είναι υποχρεωτικές για τις ομοσπονδιακές κρατικές αρχές, τις κρατικές αρχές των συστατικών οντοτήτων της Ρωσικής Ομοσπονδίας και τις τοπικές κυβερνήσεις, όλα τα νομικά και φυσικά πρόσωπα. Δεν μπορούν να έρχονται σε αντίθεση με τους ομοσπονδιακούς νόμους και δεν έχουν αναδρομική ισχύ.

Η Τράπεζα της Ρωσίας μπορεί να εκκαθαριστεί μόνο με βάση την υιοθέτηση κατάλληλου νόμου για τροποποιήσεις του Συντάγματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Όπως σε κάθε τομέα δραστηριότητας, υπάρχουν αρκετά προβλήματα στον τομέα της ρύθμισης και εποπτείας των τραπεζών. Ας τους ορίσουμε.

1) Άρθ. Το άρθρο 55 του Ομοσπονδιακού Νόμου «Για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)» ορίζει ότι «ο κύριος στόχος της τραπεζικής ρύθμισης και εποπτείας είναι η διατήρηση της σταθερότητας του τραπεζικού συστήματος, η προστασία των συμφερόντων των καταθετών και των πιστωτών. Η Τράπεζα της Ρωσίας δεν παρεμβαίνει στις λειτουργικές δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών, με εξαίρεση τις περιπτώσεις που προβλέπονται από ομοσπονδιακούς νόμους. Οι εποπτικές και ρυθμιστικές λειτουργίες της Τράπεζας της Ρωσίας που θεσπίζονται από τον παρόντα ομοσπονδιακό νόμο μπορούν να εκτελούνται από αυτήν απευθείας ή μέσω ενός φορέα τραπεζικής εποπτείας που έχει δημιουργηθεί υπό αυτήν. Η απόφαση για τη σύσταση του οργάνου αυτού λαμβάνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο.» Ένα τέτοιο εποπτικό όργανο δεν έχει δημιουργηθεί (η Τράπεζα της Ρωσίας διαθέτει επιτροπή τραπεζικής εποπτείας, αλλά, στην ουσία, δεν είναι το όργανο που προβλέπεται από τον ομοσπονδιακό νόμο). Αλήθεια, το 1997. Τα λεγόμενα περιφερειακά κέντρα της Τράπεζας της Ρωσίας προβλεπόταν να ελέγχουν τις δραστηριότητες των πιστωτικών ιδρυμάτων στις χρηματοπιστωτικές αγορές, αλλά δεν υπάρχουν πληροφορίες για τις δραστηριότητές τους και με βάση τα αποτελέσματα της κρίσης του 1998, η οποία μόλις ξέσπασε στην χρηματοπιστωτική αγορά, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι δεν υπάρχουν ή επιτυχίες σε αυτόν τον τομέα.

2) Δεν προβλέπεται γνωμοδοτικό όργανο στο οποίο συζητούνται κατά νόμο τα αποτελέσματα ελέγχου εμπορικής τράπεζας. Η Τράπεζα της Ρωσίας δεν έχει δημοσιεύσει καμία κανονιστική πράξη σχετικά με αυτό. Όπως δείχνει η πρακτική, πίσω από τη δημιουργία διαφόρων επιτροπών υπάρχει συχνά η επιθυμία να «διαλυθεί» η προσωπική ευθύνη των υπαλλήλων για τις αποφάσεις που λαμβάνουν. Εν τω μεταξύ, κατά τη λήψη αποφάσεων για την εφαρμογή ορισμένων κυρώσεων σε εμπορικές τράπεζες, ιδίως για την ανάκληση αδειών (η τελευταία επηρεάζει σημαντικά όχι μόνο την εμπορική τράπεζα, αλλά και τα συμφέροντα των καταθετών, την κοινωνία στο σύνολό της), είναι απαραίτητο να γνωρίζουν ακριβώς ποιος και με ποια πρωτοβουλία έχει λάβει μια απόφαση. Η προσωπική ευθύνη αποτελεί εγγύηση της νομιμότητας και εγκυρότητας της ληφθείσας απόφασης.

3) Ο ομοσπονδιακός νόμος "Για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)" προβλέπει τη δυνατότητα δημιουργίας ειδικού εποπτικού οργάνου υπό την Τράπεζα της Ρωσίας. Στο τέταρτο μέρος του Art. Το 55 του νόμου λέει ότι οι εποπτικές και ρυθμιστικές λειτουργίες της Τράπεζας της Ρωσίας μπορούν να εκτελούνται από αυτήν απευθείας ή μέσω ενός φορέα τραπεζικής εποπτείας που έχει δημιουργηθεί υπό αυτήν. Η απόφαση για τη σύσταση του οργάνου αυτού λαμβάνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο. Ωστόσο, η Τράπεζα της Ρωσίας δημιούργησε την Επιτροπή Τραπεζικής Εποπτείας ως συμβουλευτικό όργανο, το οποίο, κατά τη γνώμη μας, δεν πληροί τις απαιτήσεις του άρθρου. 55, η γραμματική κατασκευή του οποίου είναι τέτοια που χρησιμοποιεί την ένωση «ή» και επομένως δεν προβλέπει την από κοινού εκτέλεση λειτουργιών από την Τράπεζα της Ρωσίας και την τραπεζική εποπτική αρχή. Εδώ πρέπει να υπάρχει ένα πράγμα: είτε η Τράπεζα της Ρωσίας είτε η Επιτροπή Τραπεζικής Εποπτείας.

4) Από τη φύση της, η τραπεζική δραστηριότητα σε πολλές περιπτώσεις έχει διεθνή χαρακτήρα, ο οποίος οφείλεται κατά κύριο λόγο στη διεύρυνση των διεθνών οικονομικών σχέσεων. Οι τράπεζες παρέχουν διεθνείς διακανονισμούς, πληρωμές και άλλες τραπεζικές εργασίες. Ως εκ τούτου, οι δραστηριότητές τους ρυθμίζονται όχι μόνο από το εσωτερικό, αλλά, σε κατάλληλες περιπτώσεις, από το διεθνές δίκαιο. Προς το συμφέρον της διατήρησης και της ανάπτυξης πολυμερών βιομηχανικών, εμπορικών και χρηματοοικονομικών σχέσεων, με γνώμονα τους κανόνες του διεθνούς δημοσίου δικαίου, τα κράτη μπορούν να συνάπτουν συμφωνίες για τη δημιουργία διακρατικών τραπεζών. Ωστόσο, ούτε ο ομοσπονδιακός νόμος "για τις τράπεζες και την τραπεζική δραστηριότητα" ούτε ο ομοσπονδιακός νόμος "για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)" προβλέπει την έκδοση τραπεζικής εποπτείας σε διακρατικές τράπεζες που είναι εγκατεστημένες στην επικράτεια της Ρωσικής Ομοσπονδίας . Για τέτοιες τράπεζες, ισχύουν μόνο γενικοί κανόνες νομοθεσίας και διεθνείς συνθήκες. Εν τω μεταξύ, πολλά τραπεζικά ζητήματα ρυθμίζονται από ειδικούς κανόνες. Από αυτή την άποψη, υπάρχει ανάγκη βελτίωσης της τραπεζικής νομοθεσίας. Στην προκειμένη περίπτωση μιλάμε για εποπτεία.

Μια διεθνής τράπεζα, η οποία, σύμφωνα με την παρούσα συμφωνία, επιτρέπεται να διεξάγει τραπεζικές εργασίες, συμπεριλαμβανομένων των συναλλάγματος, δεν εμπίπτει στην εποπτεία της Τράπεζας της Ρωσίας. Σημειώστε ότι σύμφωνα με το άρθ. 15 του Συντάγματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας, οι κανόνες που θεσπίζονται από μια διεθνή συνθήκη υπερισχύουν των κανόνων του εσωτερικού δικαίου. Ταυτόχρονα, στην παράγραφο 1 και στην παράγραφο 2 του άρθ. 75 του Συντάγματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας γράφει: «Η έκδοση χρημάτων πραγματοποιείται αποκλειστικά από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας» και «Η προστασία και η σταθερότητα του ρουβλίου είναι η κύρια λειτουργία της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η οποία διενεργεί ανεξάρτητα από άλλες κρατικές αρχές». Επομένως, για να διαχειριστεί την έκδοση χρήματος, την κυκλοφορία χρήματος, η Τράπεζα της Ρωσίας πρέπει να ελέγξει τα πιστωτικά ιδρύματα από τα οποία διέρχεται η κυκλοφορία του χρήματος. Συνεπώς, έχει το δικαίωμα να ασκεί εποπτεία. Κατά τη γνώμη μας, είναι απαραίτητο να γίνει μια αντίστοιχη αλλαγή στη νομοθεσία και να προβλεφθεί στον ομοσπονδιακό νόμο "για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)" ένας μηχανισμός εποπτείας των διακρατικών τραπεζών που είναι εγκατεστημένες στη χώρα μας.

5) Αντικείμενο της τραπεζικής εποπτείας, και ειδικότερα των τραπεζικών ελέγχων, είναι η συμμόρφωση της εμπορικής τράπεζας με τη νομοθεσία και τους κανόνες που έχει θεσπίσει η Τράπεζα της Ρωσίας. Η νομοθεσία δεν δηλώνει ξεκάθαρα με ποιους νόμους πρέπει να ελέγχει τη συμμόρφωση η Τράπεζα της Ρωσίας. Οι ειδικοί λαμβάνουν υπόψη, στην καλύτερη περίπτωση, τους αμιγώς τραπεζικούς νόμους, κυρίως τον ομοσπονδιακό νόμο "Περί Τραπεζών και Τραπεζών", αν και ο τραπεζικός τομέας ρυθμίζεται από κανονισμούς διαφόρων κλάδων δικαίου. Από αυτή την άποψη, ο ρόλος των νομικών τμημάτων στην Τράπεζα της Ρωσίας γίνεται προφανής, καθώς είναι σε θέση να καθορίσουν ολόκληρη τη σύνθεση των κανονισμών, η παραβίαση των οποίων δημιουργεί κινδύνους στις τραπεζικές δραστηριότητες. Ωστόσο, ο ρόλος των δικηγόρων, δυστυχώς, είναι μικρός, επομένως, δημιουργείται κάτι παρόμοιο με μια θέση στις δραστηριότητες των τραπεζών, στις οποίες δεν κοιτάζει η Τράπεζα της Ρωσίας. Από εκεί πηγάζουν οι πιο συχνές παραβάσεις στα πιστωτικά ιδρύματα, που αργά ή γρήγορα γίνονται η αιτία της κατάρρευσής τους.

6) Ως προς την εποπτεία και τον έλεγχο της εφαρμογής των τραπεζικών κανόνων, υπάρχουν και εδώ πολλά άλυτα προβλήματα. Πρώτον, η Τράπεζα της Ρωσίας εκδίδει ετησίως εκατοντάδες διαφορετικές πράξεις. Οι πράξεις αυτές, όπως ήδη αναφέρθηκε, δεν είναι καθόλου άψογες από άποψη νομικής τεχνικής. Επιπλέον, δεν είναι αρκετά συστηματοποιημένα. Υπάρχουν προβλήματα προσβασιμότητας όχι μόνο για τον γενικό καταναλωτή, αλλά και για τους υπαλλήλους της Τράπεζας της Ρωσίας. Δεύτερον, δεν υπάρχει ξεκάθαρη εξειδίκευση στην ίδια την τραπεζική εποπτεία και κυρίως στην επιθεώρηση των πιστωτικών ιδρυμάτων.

7) Ο γενικός σκοπός της επιθεώρησης είναι να λάβει η Τράπεζα της Ρωσίας πληροφορίες σχετικά με την πραγματική κατάσταση του πιστωτικού ιδρύματος. Αυτός ο γενικός στόχος περιλαμβάνει δύο συγκεκριμένους. Πρώτον, κατά τη διαδικασία της επιθεώρησης, θα πρέπει να μάθετε την κατάσταση του πιστωτικού ιδρύματος και τις προοπτικές του. δεύτερον, είναι απαραίτητο να συλλεχθούν και να αναλυθούν πληροφορίες που καθιστούν δυνατή τη διαπίστωση του αντίκτυπού τους σε άλλα πιστωτικά ιδρύματα. Κάθε ένας από τους στόχους χωρίζεται σε ιδιωτικούς. Αυτοί οι στόχοι ορίζονται στο νόμο: συμμόρφωση με νόμους και άλλους κανονισμούς, οικονομικά πρότυπα και κανόνες λογιστικής και αναφοράς. Σύμφωνα με αυτούς τους σκοπούς, πρέπει να διακρίνονται δύο γενικά αντικείμενα επιθεώρησης:

• πιστωτικός οργανισμός ως τέτοιος·
• σύστημα επικοινωνιών πιστωτικών οργανισμών.

Σε καθένα από αυτά τα αντικείμενα, σύμφωνα με ιδιωτικούς στόχους, μπορούν να διακριθούν τρία θέματα επιθεώρησης τραπεζικών δραστηριοτήτων:

• νομικές σχέσεις?
• οικονομικές σχέσεις·
• λογιστική και αναφορά.

Δυστυχώς, στην πράξη, ο τραπεζικός έλεγχος περιορίζεται κυρίως στη μελέτη του πρώτου από αυτά τα αντικείμενα - του πιστωτικού ιδρύματος αυτού καθαυτού. Το δεύτερο αντικείμενο, το τραπεζικό σύστημα, δηλαδή οι δεσμοί μεταξύ συγκεκριμένων πιστωτικών ιδρυμάτων, δεν έχει πρακτικά μελετηθεί.

Οι συστημικοί δεσμοί μεταξύ πιστωτικών ιδρυμάτων ενισχύουν τις δυνατότητες του τραπεζικού συστήματος στο σύνολό του και κάθε πιστωτικού ιδρύματος ξεχωριστά. Ωστόσο, οι συστημικοί δεσμοί είναι πάντα η πιθανότητα συστημικής κρίσης. Επομένως, μια σωστά οργανωμένη επιθεώρηση των συστημικών δεσμών μεταξύ πιστωτικών ιδρυμάτων θα μπορούσε να μειώσει τον κίνδυνο κρίσης όχι μόνο στο τραπεζικό σύστημα, αλλά και στην οικονομία συνολικά.

8) Η επόμενη πτυχή είναι το αντικείμενο της επιθεώρησης. Η Τράπεζα της Ρωσίας, στην καλύτερη περίπτωση, επιθεωρεί την οργάνωση της λογιστικής σε μια εμπορική τράπεζα. Αυτό είναι το πιο εύκολο έργο. Είναι απαραίτητο μόνο να συγκρίνετε τις καταχωρήσεις με λογιστικούς κανόνες, με επιστολές από την Τράπεζα της Ρωσίας. Μερικές φορές γίνονται προσπάθειες ανάλυσης της οικονομικής κατάστασης ενός πιστωτικού ιδρύματος ως προς τα έσοδα και τα έξοδα, τα κέρδη και τις προοπτικές ανάπτυξής του.

Η υποτίμηση των νομικών πτυχών στην τραπεζική εποπτεία και στην επιθεώρηση των εμπορικών τραπεζών υποδηλώνει για άλλη μια φορά την ανάγκη δημιουργίας ειδικού οργανισμού (Τραπεζική Επιτροπή) υπό την κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας, ο οποίος θα μπορούσε να ελέγχει τη συμμόρφωση με τη νομοθεσία στο τραπεζικό σύστημα. Τότε θα υπάρξουν λιγότερες τέτοιες καταχρήσεις όπως, για παράδειγμα, εξαπάτηση καταθετών από τράπεζες ή «φυγή κεφαλαίων». Όσον αφορά την επαλήθευση των χρηματοοικονομικών προτύπων και τη συμμόρφωση με τους λογιστικούς κανόνες, αυτά τα θέματα θα πρέπει να αποτελέσουν αντικείμενο επιθεώρησης από την Τράπεζα της Ρωσίας.

9) Η Τράπεζα της Ρωσίας διαθέτει ένα αρκετά ευρύ φάσμα εργαλείων για τον έλεγχο του τραπεζικού τομέα. Έχει το δικαίωμα να ασκεί αυτόν τον έλεγχο ανεξάρτητα ή μέσω ειδικά δημιουργημένου φορέα. Η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας εξουσιοδοτείται να εφαρμόζει όλο το φάσμα των κυρώσεων μέχρι την ανάκληση της άδειας, σε αντίθεση με την Κεντρική Τράπεζα της Ισπανίας, η οποία επιβάλλει κυρώσεις μόνο για ασήμαντες παραβάσεις και την εφαρμογή κυρώσεων για πιο σοβαρές παραβιάσεις εμπίπτει στην αρμοδιότητα του ισπανικού Υπουργείου Οικονομίας και Οικονομικών. Αλλά οι κυρώσεις από μόνες τους δεν αρκούν· η έγκαιρη οργάνωση του ελέγχου των δραστηριοτήτων μιας εμπορικής τράπεζας είναι σημαντική. Από την άποψη αυτή, προκύπτει το πρόβλημα της προσέλκυσης επαγγελματιών ελεγκτικών γραφείων, καθώς δεν έχουν φτάσει όλα τα εγχώρια ελεγκτικά γραφεία στο κατάλληλο επίπεδο, ενώ γνωστά δυτικά ελεγκτικά γραφεία δεν είναι πλήρως εξοικειωμένα με τις ιδιαιτερότητες της ρωσικής τραπεζικής νομοθεσίας.

Συμπερασματικά, σημειώνουμε ότι, κατά τη γνώμη μας, παράλληλα με ορισμένα προβλήματα της τραπεζικής νομοθεσίας, η περαιτέρω ανάπτυξη των τραπεζικών δραστηριοτήτων παρεμποδίζεται σε μεγάλο βαθμό από υψηλούς χρηματοοικονομικούς κινδύνους που διατηρούνται μέχρι σήμερα. Αυτοί είναι πιστωτικοί κίνδυνοι, κίνδυνοι ρευστότητας. Η κατάσταση επηρεάζεται σε μεγάλο βαθμό από την πολιτική κατάσταση, καθώς το επίπεδο ανάπτυξης του ρωσικού τραπεζικού τομέα αντικατοπτρίζει τον βαθμό ανάπτυξης της οικονομίας, τη χρηματοπιστωτική αγορά, το επίπεδο νομισματικής απόδοσης της οικονομίας, την κατάσταση του χρηματοπιστωτικού τομέα, το σύστημα φορολογικής και νομικής ρύθμισης.

Βιβλιογραφία

1. Abramova M.A., Aleksandrova L.S. Χρηματοοικονομικά και Πίστωση: Σχολικό βιβλίο. Μ.: Νομολογία, 2003. 234 σελ.
2. Τραπεζική / Εκδ. V.I. Kolesnikova, L.P. Κρολιβέτσκαγια. Μ.: Οικονομικά και στατιστική, 1995. 321 σελ.
3. Κυκλοφορία χρήματος και πίστωση στον καπιταλισμό / Εκδ. Λ.Ν.Κρασαβίνα. Μ.: Οικονομικά και στατιστική, 1989. 326 σελ.
4. Fedorova A.E. Οργάνωση των δραστηριοτήτων της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας: εγχειρίδιο. επίδομα / A.E. Fedorova; εκδ. καθ. A.Yu. Κοζάκος, καθ. ΚΥΡΙΑ. Maramygin. Yekaterinburg: AMB Publishing House, 2009. 136 p.
5. Το Σύνταγμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (όπως τροποποιήθηκε με Διατάγματα του Προέδρου της Ρωσικής Ομοσπονδίας της 09.01.1996 αριθ. 20, της 10.02.1996 αριθ. 173, της 09.06.2001 αριθ. Ομοσπονδιακός Συνταγματικός Νόμος της 25.03.2004 Αρ. 1- FZ) (υιοθετήθηκε με λαϊκή ψηφοφορία στις 12 Δεκεμβρίου 1993) [Ηλεκτρονικός πόρος]. Πρόσβαση από το σύστημα αναφοράς-νομικό σύστημα «ConsultantPlus».
6. Για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας): Ομοσπονδιακός νόμος αριθ. 86-FZ της 27ης Ιουνίου 2002 [Ηλεκτρονικός πόρος]. Πρόσβαση από το σύστημα αναφοράς-νομικό σύστημα «ConsultantPlus».
7. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες: ένα εγχειρίδιο για τα πανεπιστήμια / A.Yu. Καζάκ, Μ.Σ. Maramygin, Ε.Ν. Προκόφιεφ, Ε.Γ. Shatkovskaya, Ο.Α. Solodova, T.D. Sikolenko; εκδ. καθ. A.Yu. Κοζάκος, καθ. ΚΥΡΙΑ. Maramygin. Yekaterinburg: AMB Publishing House, 2006. 688 p.
8. Τραπεζική: Σχολικό βιβλίο / Εκδ. Ο.Ι. Λαβρουσίν. Μ.: Οικονομικά και στατιστική, 2000. 654 σελ.
9. Οικονομικά και Πιστωτικές: Σχολικό βιβλίο / A.Yu. Kazak και άλλοι. Εκδ. A.Yu. Κοζάκος. Yekaterinburg: AOZT Publishing House YAVA, 1998. 640 p.
10. Vyugin O.V. Οικονομικά και νομισματική πολιτική // Χρήματα και πίστωση. 2003. Αρ. 11. 25 σελ.

Βιβλιογραφία

1. Abramova M.A., Alexandrov L.S. Χρηματοοικονομικά και πίστωση: βιβλίο μαθημάτων. Μ.: Jurisprudenciya, 2003. 234 σελ.
2. Τραπεζική / Επιμέλεια V.I. Koesnikov, L.P. Κρολιβέτσκαγια. Μ.: Οικονομικά και στατιστικά, 1995. 321 σελ.
3. Νομισματική κυκλοφορία και πίστωση στον καπιταλισμό / Επιμέλεια L.N. Κρασαβίνα. Μ.: Οικονομικά και στατιστικά, 1989. 326 σελ.
4. Fedorova A.E. Ο οργανισμός της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας: ένα βιβλίο μαθημάτων / A.E. Fedorova; επιμέλεια Prof. A. Yu. Kazak, Prof. ΚΥΡΙΑ. Maramygin. Ekaterinburg: AMB Publishing, 2009. 136 p.
5. Το Σύνταγμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (όπως τροποποιήθηκε από το Προεδρικό Διάταγμα αριθ. της 25.03.2004 Αρ. 1-ΦΛ) (υιοθετήθηκε με λαϊκή ψηφοφορία στις 12/12/1993) . Πρόσβαση από το σύστημα αναφοράς-νομικό σύστημα «ConsultantPlus».
6. Για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας): ο ομοσπονδιακός νόμος της 27ης Ιουνίου 2002 Αρ. 86-FL . Πρόσβαση από το σύστημα αναφοράς-νομικό σύστημα «ConsultantPlus».
7. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες: ένα εγχειρίδιο για τα πανεπιστήμια / A.Yu. Καζάκ, Μ.Σ. Maramygin, Ε.Ν. Προκόφιεβα, Ε.Γ. Shatkovskaya, Ο.Α. Solodova, T.D. Sikolenko; επιμέλεια Prof. A. Yu. Kazak, Prof. ΚΥΡΙΑ. Maramygin. Ekaterinburg: AMB Publishing, 2006. 688 p.
8. Τραπεζική: ένα εγχειρίδιο / Επιμέλεια Ο.Ι. Λαβρουσίν. Μ.: Οικονομικά και στατιστικά, 2000. 654 Σελ.
9. Οικονομικά και πίστωση: ένα βιβλίο μαθημάτων / A.Yu. Kazak et al.; Επιμέλεια A. Yu. Καζάκ. Ekaterinburg: "Εκδοτικός οίκος "JAVA" CJSC, 1998. 640 σελ.
10. Vjugin O.V. Οικονομία και νομισματική-πιστωτική πολιτική // Χρήματα και πίστωση. 2003. Αρ. 11. 25 σελ.

Οι τράπεζες είναι πιστωτικά και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, οι σημαντικότερες λειτουργίες των οποίων είναι: η συσσώρευση προσωρινά ελεύθερων κεφαλαίων και η παροχή δανείων σε επιχειρήσεις που έχουν προσωρινά ανάγκη από χρήματα.

Ο κύριος σκοπός της τράπεζας είναι να μεσολαβήσει στη διακίνηση κεφαλαίων από τον δανειστή προς τον δανειολήπτη και από τον πωλητή στον αγοραστή.

Οι τράπεζες ως υποκείμενα της χρηματοπιστωτικής αγοράς έχουν δύο βασικά χαρακτηριστικά που τις διακρίνουν από άλλα υποκείμενα.

Πρώτον, οι τράπεζες χαρακτηρίζονται από διπλή ανταλλαγή χρεωστικών υποχρεώσεων: τοποθετούν τις δικές τους χρεωστικές υποχρεώσεις (καταθέσεις, πιστοποιητικά καταθέσεων) και τα κεφάλαια που κινητοποιούνται σε αυτή τη βάση τοποθετούνται σε χρεωστικές υποχρεώσεις και τίτλους που εκδίδονται από άλλους.

Δεύτερον, οι τράπεζες διακρίνονται από την ανάληψη άνευ όρων υποχρεώσεων με σταθερό ποσό χρέους προς νομικά και φυσικά πρόσωπα, για παράδειγμα, κατά την τοποθέτηση κεφαλαίων πελατών σε λογαριασμό καταθέσεων, κατά την έκδοση πιστοποιητικών καταθέσεων κ.λπ.

Ένα χαρακτηριστικό γνώρισμα των εμπορικών τραπεζών που τις διακρίνει από τις κρατικές τράπεζες και τους πιστωτικούς συνεταιρισμούς είναι ότι ο κύριος σκοπός των δραστηριοτήτων τους είναι να αποκομίσουν κέρδος (αυτό είναι το εμπορικό συμφέρον στο σύστημα των σχέσεων της αγοράς).

Η κινητοποίηση όλων των κεφαλαίων και η μετατροπή τους σε δανειακό κεφάλαιο παρέχεται από το τραπεζικό σύστημα.

Στις περισσότερες χώρες με ανεπτυγμένες οικονομίες αγοράς, το τραπεζικό σύστημα έχει μια δομή δύο επιπέδων: το πρώτο επίπεδο αποτελεί την κεντρική τράπεζα και το δεύτερο επίπεδο - τις εμπορικές τράπεζες.

Η κεντρική τράπεζα αντιπροσωπεύει τη συγκέντρωση όλων των πιστωτικών σχέσεων.

Οι σύγχρονες κεντρικές τράπεζες χαρακτηρίζονται από διπλή θέση: αφενός, οι δραστηριότητές τους ρυθμίζονται από το κράτος, αφετέρου, έχουν ανεξαρτησία στην άσκηση της πιστωτικής πολιτικής.

Κύριες λειτουργίες της Κεντρικής Τράπεζας:

– μονοπωλιακό δικαίωμα έκδοσης (έκδοσης) τραπεζογραμματίων·

- συγκέντρωση των ελάχιστων αποθεματικών των εμπορικών τραπεζών, παρέχοντάς τους πιστωτική υποστήριξη, άσκηση ελέγχου επί των δραστηριοτήτων των εμπορικών τραπεζών.

– ρύθμιση της οικονομίας με νομισματικές μεθόδους.

- αποθήκευση ελεύθερων ταμειακών πόρων της κυβέρνησης με τη μορφή καταθέσεων, μεταφορά σε αυτήν όλων των κερδών της που υπερβαίνουν ένα ορισμένο προκαθορισμένο επιτόκιο, διαμεσολάβηση στις πληρωμές σε δανεισμό προς το κράτος.

Όλες οι σύγχρονες κεντρικές τράπεζες είναι μετοχικές. Το πακέτο μετοχών μπορεί να ανήκει στην κυβέρνηση (Αγγλία, Γαλλία). μπορεί να χωριστεί μεταξύ κρατικών και ιδιωτικών ιδρυμάτων.

Οι εμπορικές τράπεζες είναι ιδιωτικές (μη κρατικές τράπεζες) που λειτουργούν σε αγοραία βάση και εκτελούν ένα ευρύ φάσμα χρηματοοικονομικών και πιστωτικών πράξεων:

- έκδοση δανείων και αποδοχή καταθέσεων.

– διαμεσολάβηση στις πληρωμές·

- αγορά και πώληση μετοχών·

– διαχείριση περιουσίας με πληρεξούσιο·

– τοποθέτηση κρατικών δανείων·

– συμβουλές για χρηματοοικονομικά και πιστωτικά ζητήματα·

- Συναλλαγές μισθώσεων.

Η κύρια διαφορά μεταξύ των εμπορικών τραπεζών και των κεντρικών τραπεζών είναι ότι δεν έχουν το δικαίωμα να εκδίδουν τραπεζογραμμάτια.

Οι εμπορικές τράπεζες είναι δύο τύπων: καθολικές, που εκτελούν ένα ευρύ φάσμα εργασιών και εξειδικευμένες, πραγματοποιώντας μία ή περισσότερες χρηματοοικονομικές συναλλαγές (Sberbank, Mortgage Bank).

Στην τραπεζική πρακτική, διακρίνονται οι ακόλουθοι κύριοι τύποι τραπεζικών εργασιών: ενεργητικές και παθητικές.

Οι ενεργές δραστηριότητες είναι η παροχή δανείων. Μεταξύ των σύγχρονων ενεργών τραπεζικών εργασιών ξεχωρίζουν οι εργασίες leasing και factoring. Η χρηματοδοτική μίσθωση παρέχει μακροχρόνια μίσθωση (κτηρίων, μηχανημάτων, κατασκευών, βιομηχανικών σκοπών). Το Factoring είναι ένα σύστημα χρηματοδότησης, σύμφωνα με το οποίο ο προμηθευτής αγαθών εκχωρεί βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις από συναλλαγές εμπορευμάτων σε μια εταιρεία Factoring.

Παθητικές λειτουργίες - κινητοποίηση χρηματικών αποταμιεύσεων και τραπεζικών εσόδων. Όλες οι καταθέσεις στην τράπεζα χωρίζονται σε καταθέσεις (οποιεσδήποτε, εκτός από ταμιευτήριο) και σε καταθέσεις ταμιευτηρίου (συσσώρευση αποταμιεύσεων μετρητών).

Εκτός από τις ενεργητικές-παθητικές εργασίες, οι τράπεζες παρέχουν τις ακόλουθες υπηρεσίες: πληρωμές με μετρητά και χωρίς μετρητά, πράξεις με νόμισμα, χρυσό, έκδοση και αποθήκευση τίτλων, πράξεις καταπιστεύματος κ.λπ.

Έτσι, όλες οι τραπεζικές εργασίες πραγματοποιούνται είτε σε πιστωτική βάση (ενεργητική-παθητική), επιτρέποντάς σας να λαμβάνετε τόκους, είτε σε βάση προμήθειας (τραπεζικές υπηρεσίες), π.χ. σε βάρος των πελατών τους και των πελατών που φέρνουν προμήθειες.

Οι τραπεζικές εργασίες αποφέρουν τραπεζικά κέρδη στην τράπεζα.

Το κέρδος είναι η διαφορά μεταξύ εσόδων από ενεργητικές και παθητικές δραστηριότητες. Τα έσοδα της τράπεζας περιλαμβάνουν επίσης κέρδη από επενδύσεις, συναλλαγματικές πράξεις, εμπορικές αποδοχές.

Μαζί με τις τράπεζες, τα μη τραπεζικά πιστωτικά και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα λειτουργούν σε μια οικονομία της αγοράς. Για μεγάλο χρονικό διάστημα έπαιξαν υποδεέστερο ρόλο στο νομισματικό σύστημα, υποχωρώντας στις εμπορικές τράπεζες. Πρόκειται για εξειδικευμένα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα: ταμιευτήρια, ασφαλιστικές εταιρείες, συνταξιοδοτικά ταμεία, επενδυτικά ταμεία.

Τα εξειδικευμένα πιστωτικά και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα συσσωρεύουν μικρά κεφάλαια και αποταμιεύσεις ευρειών τμημάτων της κοινωνίας, τα οποία, χάρη στη διαμεσολάβησή τους, χρησιμοποιούνται για επενδύσεις στην οικονομία.

Η καθολικότητα των εργασιών, χαρακτηριστική τόσο των τραπεζών όσο και των εξειδικευμένων χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, μετατρέπει τα τελευταία σε ένα είδος εμπορικών τραπεζών.